Folyás Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdése a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

1. §

(1)     A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

                   a) kiadását                                                                                   113 045 337 Ft

                   b) bevételét                                                                                  113 045 337 Ft

          főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.

(2)     A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:

                 a) Költségvetési bevételek összesen:                                           108 720 021 Ft, ebből

                        aa) működési:                                                                          96 326 683 Ft

                        ab) felhalmozási:                                                                     12 393 338 Ft

                  b) Költségvetési kiadások összesen:                                           110 681 068 Ft, ebből

                        ba) működési:                                                                          93 226 405 Ft

                        bb) felhalmozási:                                                                     17 454 663 Ft

                  c) Költségvetési hiány:                                                                    1 961 047 Ft, ebből

                        ca) működési többlet:                                                                3 100 278 Ft

                        cb) felhalmozási hiány:                                                              5 061 325 Ft

(3)     A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:

                   a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:

aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák):

                                                                                                      40 887 953 Ft

ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra:             2 999 047 Ft

b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

                      ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen:   1.326.269 Ft, ebből

                              baa) felhalmozási hitelek bevételei:                                                      0 Ft

                              bab) államháztartáson belüli megelőlegezés                          1 326 269 Ft

                      bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen:    2.364.269 Ft, ebből

                               bba) felhalmozási hitelek kiadásai:                                         1 038 000 Ft

                               bbb) működési hitelek kiadásai:                                                           0 Ft

                               bbc) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.          1 326 269 Ft

           c)  Finanszírozási bevételek összesen:                                                      4 325 316 Ft

           d)  Finanszírozási kiadások összesen:                                                       2 364 269 Ft

           e)  Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege:                                 1 961 047 Ft

(4)     A kiadások főösszegén belül

                  a) a személyi juttatások előirányzatát                                                 26 375 731 Ft

                  b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát                                 4 196 223 Ft

                  c) a dologi kiadások előirányzatát                                                       18 144 773 Ft

                  d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát                                    2 000 000 Ft

                   e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát                             42 509 678 Ft

                  f) a beruházási kiadások előirányzatát                                                 17 454 663 Ft

                  g) a felújítási kiadások előirányzatát                                                                     0 Ft

                  h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát                                          0 Ft

                  i) a finanszírozási kiadások előirányzatát                                                2 364 269 Ft

          összeggel állapítja meg.

(5)     Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét

                                                                                                                                     500 000 Ft

          összeggel állapítja meg.

          ebből:    általános tartalék                                                                                   500 000 Ft            

(6)     A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2020. évi saját bevételeinek előirányzatát 4 750 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:

                  a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel                               4 750 000 Ft

                  b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel                           0 Ft

                  c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel                             0 Ft

                  d) bírság-, pótlék- és díjbevétel                                                                               0 Ft

2. §

(1)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.

(2)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.

(3)     A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.

(4)     Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként.

(5)     A többéves kihatással járó döntéseket a 6., az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 7. melléklet tartalmazza.

(6)     Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet határozza meg.

(7)     A közvetett támogatásokat a 9. melléklet, a kezességvállalásokat a 10. melléklet, a hitelállományt a 11. melléklet tartalmazza.

(8)     Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 12. melléklet, valamint az önként vállalt feladatokat a 13. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

3. §

 (1)    A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2020. évben 46 380 Ft összegben állapítja meg.

(2)     Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3)     A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.

(4)     A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

          a)       Az önkormányzat bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a polgármester a képviselő-testületnél kezdeményezheti.

          b)      A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

          c)       A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

3. Pénzellátás, támogatások folyósítása

4. §

(1)     A 10. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.

(2)     Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.

4. A 2019. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek

5. §

          A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

5. Pénz- tőke és hitelműveletek

6. §

(1)     Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.

(2)     A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3)     Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

(4)     Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.

6. Záró rendelkezések

7. §

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

Folyás, 2020. február 19.

                         Magyar Sándor                                                             Dr. Kiss Imre

                            polgármester                                                                      jegyző