Folyás Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdése a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

1. §

(1)     A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

         a) kiadását                                                                                            117.308.444 Ft

          b) bevételét                                                                                          117.308.444 Ft

          főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.

  (2)   A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:

         a) Költségvetési bevételek összesen:                                                   110.920.850 Ft, ebből

                  aa) működési:                                                                                96.956.107 Ft

                  ab) felhalmozási:                                                                           13.964.743 Ft

          b) Költségvetési kiadások összesen:                                                   114.944.175 Ft, ebből

                  ba) működési:                                                                                61.381.143 Ft

                  bb) felhalmozási:                                                                           53.563.032 Ft

          c) Költségvetési hiány:                                                                            4.023.325 Ft, ebből

                  ca) működési többlet:                                                                    35.574.964 Ft

                  cb) felhalmozási hiány:                                                                  39.598.289 Ft

  (3)   A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:

                   a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:

                      aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák):                                                                                             40.706.961 Ft

                     ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra:             2.999.047 Ft

b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

                       ba) Finanszírozási célú pü. műveletek bevétele összesen:           3.388.547 Ft, ebből

                               baa) államháztartáson belüli megelőlegezés:                        1.326.269 Ft

                              bab) hosszú lejáratú fejlesztési hitel:                                       2.062.278 Ft

                      bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen:     2.364.269 Ft, ebből

                               bba) felhalmozási hitelek kiadásai:                                         1.038.000 Ft

                               bbb) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése:  1.326.269 Ft

          c)     Finanszírozási bevételek összesen:                                                  6.387.594 Ft

          d)     Finanszírozási kiadások összesen:                                                   2.364.269 Ft

          e)      Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege:                            4.023.325 Ft

  (4)   A kiadások főösszegén belül

          a) a személyi juttatások előirányzatát                                                     27.044.789 Ft

          b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát                                    4.313.301 Ft

          c) a dologi kiadások előirányzatát                                                          20.970.651 Ft

          d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát                                       2.000.000 Ft

          e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát                                    7.052.402 Ft

          f) a beruházási kiadások előirányzatát                                                    17.454.663 Ft

          g) a felújítási kiadások előirányzatát                                                                      0 Ft

          h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát                             36.108.369 Ft

          i) a finanszírozási kiadások előirányzatát                                                 2.364.269 Ft

        összeggel állapítja meg.

(5)     Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét

                                                                                                                                     500 000 Ft

          összeggel állapítja meg.

          ebből:    általános tartalék                                                                                   500 000 Ft            

(6)     A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2020. évi saját bevételeinek előirányzatát 4 750 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:

                  a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel                               4 750 000 Ft

                  b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel                           0 Ft

                  c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel                             0 Ft

                  d) bírság-, pótlék- és díjbevétel                                                                               0 Ft

2. §

(1)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.

(2)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.

(3)     A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.

(4)     Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként.

(5)     A többéves kihatással járó döntéseket a 6., az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 7. melléklet tartalmazza.

(6)     Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet határozza meg.

(7)     A közvetett támogatásokat a 9. melléklet, a kezességvállalásokat a 10. melléklet, a hitelállományt a 11. melléklet tartalmazza.

(8)     Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 12. melléklet, valamint az önként vállalt feladatokat a 13. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

3. §

 (1)    A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2020. évben 46 380 Ft összegben állapítja meg.

(2)     Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3)     A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.

(4)     A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

          a)       Az önkormányzat bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a polgármester a képviselő-testületnél kezdeményezheti.

          b)      A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

          c)       A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

3. Pénzellátás, támogatások folyósítása

4. §

(1)     A 10. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.

(2)     Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.

4. A 2019. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek

5. §

          A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

5. Pénz- tőke és hitelműveletek

6. §

(1)     Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.

(2)     A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3)     Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

(4)     Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.

6. Záró rendelkezések

7. §

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

Folyás, 2020. február 19.

                         Magyar Sándor                                                             Dr. Kiss Imre

                            polgármester                                                                      jegyző