Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 22- 2023. 06. 22

Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.22.

Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) kiadását 226.835.276 Ft

b) bevételét 226.835.276 Ft

főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.

(2) A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:

a) Költségvetési bevételek összesen: 192.547.492 Ft, ebből

aa) működési: 67.119.262 Ft

ab) felhalmozási: 125.428.230 Ft

b) Költségvetési kiadások összesen: 224.803.265 Ft, ebből

ba) működési: 65.985.212 Ft

bb) felhalmozási: 158.818.053 Ft

c) Költségvetési hiány: 32.255.773 Ft, ebből

ca) működési többlet: 1.134.050 Ft

cb) felhalmozási hiány: 33.389.823 Ft

(3) A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:

a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:

aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák): 11.408.987 Ft

ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 34.287.784 Ft

b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen: 0 Ft, ebből felhalmozási hitelek bevételei: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés 0 Ft.

bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen: 2.032.011 Ft, ebből felhalmozási hitelek kiadásai: 458.000 Ft, működési hitelek kiadásai: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.574.011 Ft.

c) Finanszírozási bevételek összesen: 34.287.784 Ft

d) Finanszírozási kiadások összesen: 2.032.011 Ft

e) Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 32.255.773 Ft

(4) A kiadások főösszegén belül

a) a személyi juttatások előirányzatát 35.008.000 Ft;

b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 4.345.280 Ft;

c) a dologi kiadások előirányzatát 24.387.590 Ft;

d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 1.500.000 Ft;

e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 744.342 Ft;

f) a beruházási kiadások előirányzatát 101.818.053 Ft;

g) a felújítási kiadások előirányzatát 57.000.000 Ft;

h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 0 Ft;

i) a finanszírozási kiadások előirányzatát 2.032.011 Ft összeggel állapítja meg.

(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét 744.342 Ft összeggel állapítja meg, ebből: általános tartalék 744.342 Ft.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2023. évi saját bevételeinek előirányzatát 8.600 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:

a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 5.100.000 Ft

b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft

c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 3.500.000 Ft

d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 0 Ft

2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.

(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.

(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.

(4) Az 5. melléklet az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként, a 6. melléklet az önkormányzat felújítási kiadásait célonként tartalmazza.

(5) A többéves kihatással járó döntéseket a 7. melléklet, az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet határozza meg.

(7) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet, a hitelállományt a 11. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat által ellátott önként vállalt feladatokat a 12. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

3. § (1) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2022. évben 46.380 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.

(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

a) Az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult, melyről a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja.

b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

c) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

3. Államháztartáson kívüli forrás átvétele átadása

4. § Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.

4. A 2022. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek

5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

5. Pénz- tőke és hitelműveletek

6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.

(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.

6. Záró rendelkezések

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.