Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 22Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) kiadását 226.835.276 Ft
b) bevételét 226.835.276 Ft
főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.
(2) A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:
a) Költségvetési bevételek összesen: 192.547.492 Ft, ebből
aa) működési: 67.119.262 Ft
ab) felhalmozási: 125.428.230 Ft
b) Költségvetési kiadások összesen: 224.803.265 Ft, ebből
ba) működési: 65.985.212 Ft
bb) felhalmozási: 158.818.053 Ft
c) Költségvetési hiány: 32.255.773 Ft, ebből
ca) működési többlet: 1.134.050 Ft
cb) felhalmozási hiány: 33.389.823 Ft
(3) A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:
a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:
aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák): 11.408.987 Ft
ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 34.287.784 Ft
b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen: 0 Ft, ebből felhalmozási hitelek bevételei: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés 0 Ft.
bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen: 2.032.011 Ft, ebből felhalmozási hitelek kiadásai: 458.000 Ft, működési hitelek kiadásai: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.574.011 Ft.
c) Finanszírozási bevételek összesen: 34.287.784 Ft
d) Finanszírozási kiadások összesen: 2.032.011 Ft
e) Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 32.255.773 Ft
(4) A kiadások főösszegén belül
a) a személyi juttatások előirányzatát 35.008.000 Ft;
b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 4.345.280 Ft;
c) a dologi kiadások előirányzatát 24.387.590 Ft;
d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 1.500.000 Ft;
e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 744.342 Ft;
f) a beruházási kiadások előirányzatát 101.818.053 Ft;
g) a felújítási kiadások előirányzatát 57.000.000 Ft;
h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 0 Ft;
i) a finanszírozási kiadások előirányzatát 2.032.011 Ft összeggel állapítja meg.
(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét 744.342 Ft összeggel állapítja meg, ebből: általános tartalék 744.342 Ft.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2023. évi saját bevételeinek előirányzatát 8.600 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:
a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 5.100.000 Ft
b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft
c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 3.500.000 Ft
d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 0 Ft
2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.
(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.
(4) Az 5. melléklet az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként, a 6. melléklet az önkormányzat felújítási kiadásait célonként tartalmazza.
(5) A többéves kihatással járó döntéseket a 7. melléklet, az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet határozza meg.
(7) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet, a hitelállományt a 11. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat által ellátott önként vállalt feladatokat a 12. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
3. § (1) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2022. évben 46.380 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.
(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:
a) Az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult, melyről a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja.
b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
c) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.
3. Államháztartáson kívüli forrás átvétele átadása
4. § Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.
4. A 2022. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek
5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
5. Pénz- tőke és hitelműveletek
6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.
(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.
(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.
6. Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.