Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 16Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a) kiadását 140.257.433 Ft
b) bevételét 140.257.433 Ft
főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.
(2) A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:
a) Költségvetési bevételek összesen: 134.205.457 Ft, ebből
aa) működési: 73.335.457 Ft
ab) felhalmozási: 60.870.000 Ft
b) Költségvetési kiadások összesen: 137.458.217 Ft, ebből
ba) működési: 70.708.278 Ft
bb) felhalmozási: 66.749.939 Ft
c) Költségvetési hiány: 3.252.760 Ft, ebből
ca) működési többlet: 2.627.179 Ft
cb) felhalmozási hiány: 5.879.939 Ft
(3) A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:
a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:
aa) az előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák): 9.979.812 Ft
ab) az előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 6.051.976 Ft
b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen: 0 Ft, ebből felhalmozási hitelek bevételei: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés 0 Ft.
bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen: 2.799.216 Ft, ebből felhalmozási hitelek kiadásai: 917.000 Ft, működési hitelek kiadásai: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.882.216 Ft.
c) Finanszírozási bevételek összesen: 6.051.976 Ft
d) Finanszírozási kiadások összesen: 2.799.216 Ft
e) Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 3.252.760 Ft
(4) A kiadások főösszegén belül
a) a személyi juttatások előirányzatát 42.812.000 Ft;
b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 5.259.000 Ft;
c) a dologi kiadások előirányzatát 20.768.763 Ft;
d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 1.000.000 Ft;
e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 868.515 Ft;
f) a beruházási kiadások előirányzatát 55.620.000 Ft;
g) a felújítási kiadások előirányzatát 10.000.000 Ft;
h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 1.129.939 Ft;
i) a finanszírozási kiadások előirányzatát 2.799.216 Ft összeggel állapítja meg.
(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét 868.515 Ft összeggel állapítja meg, ebből: általános tartalék 868.515 Ft.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2024. évi saját bevételeinek előirányzatát 10.350.000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:
a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 4.350.000 Ft;
b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft;
c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 6.000.000 Ft;
d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 0 Ft.
2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.
(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.
(4) Az 5. melléklet az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként, a 6. melléklet az önkormányzat felújítási kiadásait célonként tartalmazza.
(5) A többéves kihatással járó döntéseket a 7. melléklet, az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet határozza meg.
(7) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet, a hitelállományt a 11. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat által ellátott önként vállalt feladatokat a 12. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
3. § (1) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2024. évben 46.380 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.
(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:
a) Az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult, melyről a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja.
b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
c) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az (4) bekezdés a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.
3. Államháztartáson kívüli forrás átvétele átadása
4. § Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.
4. A 2023. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek
5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
5. Pénz- tőke és hitelműveletek
6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.
(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.
(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.