Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 04. 28

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.04.28.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és költségvetési szerveire.

2. A költségvetés szerkezete

2. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2022. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti részletezésének eredeti előirányzatát bemutató mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

(2)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2022. évi költségvetési kiadási-, és bevételi főösszegét 491.461.007 forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2022. évre nem tervez.

3. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti eredeti előirányzatát a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2022. évi költségvetési kiadásainak forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti előirányzatát a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2022. évi létszáma összesen 37 fő, amelyből 10 fő közfoglalkoztatott és 27 fő közalkalmazott.

6. § (1) Az önkormányzat által 2022. évben nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzati szintre összesített működési-, felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen 2023-2024-2025. évekre az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2022. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2022. évi általános tartalék összege 1.200.000, - forint, a céltartalék összege 800.000, - forint.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2022. évre 46.380, - forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2022. évre a teljesítményértékelésre tekintettel a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

4. Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2022. február 25-én lép hatályba.

11. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet²

2020-2022. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

BEVÉTEL	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31.	Változás	KIADÁS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31.	Változás
I. Működési bevételek					I. Működési kiadások
Működési célú támogatások	191 444 847	222 494 594	230 940 290	8 445 696	Személyi juttatások	138 434 257	158 315 648	166 841 837	8 526 189
Támogatásértékű működési bevételek	16 945 901	37 623 728	38 391 815	768 087	Munkáltatókat terhelő járulékok	17 663 777	19 572 010	19 847 569	275 559
Közhatalmi bevételek	7 896 000	10 040 897	9 620 613	-420 284	Dologi kiadások	68 969 634	89 975 501	93 995 234	4 019 733
Intézményi működési célú bevételek	10 174 604	14 893 314	17 142 576	2 249 262	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 849 671	18 840 882	14 003 251	-4 837 631
					Egyéb működési célú támogatások	2 977 584	23 225 478	24 270 992	1 045 514
					Előző évi támogatás visszafizetése	8 636 654	8 696 373	8 696 373	0
					Tartalékok	2 000 000	0	0	0
Működési célú bevételek összesen	226 461 352	285 052 533	296 095 294	11 042 761	Működési célú kiadások összesen	258 531 577	318 625 892	327 655 256	9 029 364
II. Felhalmozási célú bevételek					II. Felhalmozási célú kiadások
Felhalmozási célú támogatások bevételek	0	26 344 314	26 344 314	0	Beruházások	88 051 343	134 686 631	137 380 294	2 693 663
Felhalmozási célú értékesítés	0	5 045 000	5 095 000	50 000	Felújítások	3 000 000	27 055 723	26 425 457	-630 266
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	31 389 314	31 439 314	50 000	Felhalmozási célú kiadások összesen	91 051 343	161 742 354	163 805 751	2 063 397

Költségvetési bevételek	226 461 352	316 441 847	327 534 608	11 092 761	Költségvetési kiadások	349 582 920	480 368 246	491 461 007	11 092 761
III. Finanszírozási bevételek					III. Finanszírozási kiadások
Finanszírozási bevételek	123 121 568	163 926 399	163 926 399	0	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0

Bevételek összesen	349 582 920	480 368 246	491 461 007	11 092 761	Kiadások összesen	349 582 920	480 368 246	491 461 007	11 092 761

2. melléklet³

Bevételek

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31.	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
Támogatások	191 444 847	248 838 908	257 284 604	8 445 696
Működési támogatás	191 444 847	222 494 594	230 940 290	8 445 696
Felhalmozási támogatás	0	26 344 314	26 344 314	0
Támogatásértékű bevételek	11 312 619	26 459 158	27 434 574	975 416
TB támogatás	8 314 000	9 497 800	9 515 000	17 200
részletfizetéshez hozzájárulás	1 630 819	1 630 819	1 745 216	114 397
diákmunka	0	252 382	252 382	0
közfoglalkoztatás	1 367 800	14 441 379	15 285 198	843 819
kulturális bértámogatás	0	636 778	636 778	0
Közhatalmi bevételek	7 896 000	10 025 897	9 600 613	-425 284
iparűzési adó	7 000 000	8 856 826	9 140 198	283 372
kommunális adó	800 000	800 000	275 500	-524 500
adó pótlék	0	273 071	78 915	-194 156
talajterhelési díj	0	0	8 000	8 000
közterület használat	96 000	96 000	98 000	2 000
Intézményi működési bevételek	7 706 200	12 561 810	14 942 355	2 380 545
Maradvány igénybevétel	116 908 961	157 713 788	157 713 788	0
Tárgyi eszköz értékesítés	0	5 045 000	5 095 000	50 000
összesen	335 268 627	460 644 561	472 070 934	11 426 373
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
Intézményi működési bevételek	0	15	13	-2
Maradvány igénybevétel	392 701	392 701	392 701	0
összesen	392 701	392 716	392 714	-2
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
Támogatásértékű bevételek	0	5 531 288	5 323 951	-207 337
Közhatalmi bevételek	0	15 000	20 000	5 000
Intézményi működési bevételek	0	17 120	17 545	425
Maradvány igénybevétel	2 300 086	2 300 086	2 300 086	0
összesen	2 300 086	7 863 494	7 661 582	-201 912
Alapszolgáltatási Szociális Központ
Támogatásértékű bevételek	5 633 282	5 633 282	5 633 290	8
Intézményi működési bevételek	2 314 206	2 314 367	2 182 656	-131 711
Maradvány igénybevétel	3 519 820	3 519 819	3 519 819	0
összesen	11 467 308	11 467 468	11 335 765	-131 703
Szociális Társulás
Intézményi működési bevételek	154 198	2	7	5
Maradvány igénybevétel	0	5	5	0
összesen	154 198	7	12	5
Működési bevételek összesen	349 582 920	454 023 932	465 116 693	11 092 761
Felhalmozási bevételek összesen	0	26 344 314	26 344 314	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	349 582 920	480 368 246	491 461 007	11 092 761

3. melléklet⁴

Kiadások

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31.	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
Működési kiadások	131 473 097	181 617 480	177 250 251	-4 367 229
személyi jellegű kiadások	36 840 380	50 072 671	47 788 261	-2 284 410
munkaadókat terhelő járulékok	4 619 213	5 408 954	5 165 211	-243 743
dologi jellegű kiadások	56 549 595	75 373 122	77 326 163	1 953 041
szociális támogatások	19 849 671	18 840 882	14 003 251	-4 837 631
átadott pénzeszköz	2 977 584	23 225 478	24 270 992	1 045 514
előző évi befizetések	8 636 654	8 696 373	8 696 373	0
tartalék	2 000 000	0	0	0
összesen	131 473 097	181 617 480	177 250 251	-4 367 229
Egercsehi Községi Önkormányzat
Felhalmozási kiadások	90 937 952	161 556 368	163 243 037	1 686 669
beruházások	87 937 952	134 500 645	136 817 580	2 316 935
felújítás	3 000 000	27 055 723	26 425 457	-630 266
összesen	90 937 952	161 556 368	163 243 037	1 686 669
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
személyi jellegű kiadások	25 229 761	24 687 177	28 980 228	4 293 051
munkaadókat terhelő járulékok	3 159 095	3 145 595	3 844 465	698 870
dologi jellegű kiadások	2 879 085	3 610 729	5 986 869	2 376 140
beruházások	0	45 969	86 996	41 027
összesen	31 267 941	31 489 470	38 898 558	7 409 088
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
személyi jellegű kiadások	51 860 604	55 377 974	61 022 002	5 644 028
munkaadókat terhelő járulékok	6 675 349	7 340 477	7 139 540	-200 937
dologi jellegű kiadások	4 210 257	5 564 141	5 523 821	-40 320
beruházások	0	27 026	17 056	-9 970
összesen	62 746 210	68 309 618	73 702 419	5 392 801
Alapszolgáltatási Szociális Központ
személyi jellegű kiadások	24 503 512	28 177 826	29 051 346	873 520
munkaadókat terhelő járulékok	3 210 120	3 676 984	3 698 353	21 369
dologi jellegű kiadások	5 304 957	5 401 767	5 132 634	-269 133
beruházások	113 391	112 991	458 662	345 671
összesen	33 131 980	37 369 568	38 340 995	971 427
Szociális Társulás
dologi jellegű kiadások	25 740	25 742	25 747	5
összesen	25 740	25 742	25 747	5
Működési kiadások összesen	258 644 968	318 811 878	328 217 970	9 406 092
Felhalmozási kiadások összesen	90 937 952	161 556 368	163 243 037	1 686 669
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	349 582 920	480 368 246	491 461 007	11 092 761

4. melléklet

Az önkormányzat közvetett támogatások nyújtásáról

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen: 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése
- pótlék, bírság mérséklés, elengedés

5. melléklet

Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

	A	B	C	D
	Megnevezés	2023.	2024.	2025.
1	Intézményi működési bevétel	10 100 000	10 100 000	10 100 000
2	Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	8 000 000
3	Önkormányzatok költségvetési támogatása	191 500 000	191 500 000	191 500 000
4	Működési célú pénzeszközátvétel	17 100 000	17 100 000	17 100 000
5	Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	0	0	0
6	Előző évi maradvány igénybevétele	32 000 000	32 000 000	32 000 000
7	Működési célú bevételek összesen	258 700 000	258 700 000	258 700 000
8	Személyi juttatások	138 500 000	138 500 000	138 500 000
9	Munkaadókat terhelő járulékok	17 600 000	17 600 000	17 600 000
10	Dologi kiad. és egyéb folyó kiad.	63 000 000	63 000 000	63 000 000
11	Működési célú. pénzeszközátadás, egyéb támogatás	1 900 000	1 900 000	1 900 000
12	Támogatásértékű működési kiadás	1 700 000	1 700 000	1 700 000
13	Ellátottak pénzbeli juttatása	21 000 000	21 000 000	21 000 000
14	Tartalékok	5 000 000	5 000 000	5 000 000
15	Működési célú kiadások összesen	248 700 000	248 700 000	248 700 000
16	Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0
17	Felhalmozási célú kiadások összesen	10 000 000	10 000 000	10 000 000
18	Önkormányzat bevételei összesen (12+38)	258 700 000	258 700 000	258 700 000
19	Önkormányzat kiadásai összesen (25+50)	258 700 000	258 700 000	258 700 000

6. melléklet⁵

Az önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
Bevételek
Működési célú támog.	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	19 742 078	19 742 078	19 742 078	25 330 545	25 330 544	25 330 545	230 940 290
Felhalmozási célú bev.ek						31 389 314							31 389 314
Támogatásértékű működési bevételek	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	4 852 590	4 852 589	4 852 589	5 094 682	5 094 682	5 094 683	38 391 815
Közhatalmi bevételek	8 000	8 000	3 908 000	8 000	8 000	13 000	8 000	8 000	3 908 000	581 205	581 203	581 205	9 620 613
Működési célú bevételek	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	1 359 145	1 359 145	1 359 145	2 684 979	2 684 979	2 684 979	17 142 576
Finanszírozási bevételek	163 926 399												163 926 399
Bevételek összesen	182 148 170	18 221 771	22 121 771	18 221 771	18 221 771	49 616 085	25 961 813	25 961 812	29 861 812	33 691 411	33 691 408	33 691 412	491 411 007
Kiadások
Személyi juttatások	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	15 223 802	15 223 802	15 223 802	17 317 767	17 317 767	17 317 769	166 841 837
Munkáltatókat terhelő járulékok	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 814 650	1 814 650	1 814 650	1 857 244	1 857 244	1 857 245	19 847 569
Dologi kiadások	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	6 621 804	6 621 804	6 621 804	13 215 001	13 215 001	13 215 000	93 995 234
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 166 938	1 166 938	1 166 938	1 166 938	1 166 938	1 166 938	1 166 938	1 166 938	1 166 938	1 166 936	1 166 936	1 166 937	14 003 251
Egyéb működési célú támogatások	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	20 479 620	220 255	220 255	220 255	629 986	629 986	629 985	24 270 992
Előző évi támogatás visszafizetése	8 696 373	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 696 373
Tartalék	2 000 000				-1 000 000	-1 000 000							0
Felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	73 814 924	0	0	0	687 799	687 799	88 565 229	163 755 751
Kiadások összesen	30 867 080	20 170 707	20 170 707	20 170 707	19 170 707	113 217 121	25 047 449	25 047 449	25 047 449	34 874 733	34 874 733	122 752 165	491 411 007

Egyenleg	151 281 090	-1 948 936	1 951 064	-1 948 936	-948 936	-63 601 036	914 364	914 363	4 814 363	-1 183 322	-1 183 325	-89 060 753	0

A 2. § (2) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.