Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 09. 02- 2022. 12. 01

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.09.02.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és költségvetési szerveire.

2. A költségvetés szerkezete

2. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2022. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti részletezésének eredeti előirányzatát bemutató mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

(2)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2022. évi költségvetési kiadási-, és bevételi főösszegét 468.222.206, - forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2022. évre nem tervez.

3. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti eredeti előirányzatát a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2022. évi költségvetési kiadásainak forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti előirányzatát a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2022. évi létszáma összesen 37 fő, amelyből 10 fő közfoglalkoztatott és 27 fő közalkalmazott.

6. § (1) Az önkormányzat által 2022. évben nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzati szintre összesített működési-, felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen 2023-2024-2025. évekre az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2022. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2022. évi általános tartalék összege 1.200.000, - forint, a céltartalék összege 800.000, - forint.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2022. évre 46.380, - forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2022. évre a teljesítményértékelésre tekintettel a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

4. Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2022. február 25-én lép hatályba.

11. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet²

2020-2022. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

BEVÉTEL	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás	KIADÁS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás
I. Működési bevételek és kiadások
Működési célú támogatások	191 444 847	214 174 887	22 730 040	Személyi juttatások	138 434 257	160 559 937	22 125 680
Támogatásértékű működési bevételek	16 945 901	37 665 535	20 719 634	Munkáltatókat terhelő járulékok	17 663 777	19 719 783	2 056 006
Közhatalmi bevételek	7 896 000	7 901 000	5 000	Dologi kiadások	68 969 634	74 215 644	5 246 010
Intézményi működési célú bevételek	10 174 604	13 165 071	2 990 467	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 849 671	19 472 955	-376 716
			0	Egyéb működési célú támogatások	2 977 584	23 041 795	20 064 211
Átvett pénzeszközök	0	0	0	Előző évi támogatás visszafizetése	8 636 654	8 696 373	59 719
Megelőlegezés			0	Tartalékok	2 000 000	436 304	-1 563 696
Működési célú bevételek összesen:	226 461 352	272 906 493	46 445 141	Működési célú kiadások összesen:	258 531 577	306 142 791	47 611 214
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Felhalmozási célú támogatások bevételek	0	26 344 314	26 344 314	Beruházások	88 051 343	134 786 012	46 734 669
Felhalmozási célú értékesítés	0	5 045 000	5 045 000	Felújítások	3 000 000	27 293 403	24 293 403
Felhalmozási célú bevételek összesen:	0	31 389 314	31 389 314	Felhalmozási célú kiadások összesen:	91 051 343	162 079 415	71 028 072

Költségvetési bevételek	226 461 352	304 295 807	77 834 455	Költségvetési kiadások	349 582 920	468 222 206	118 639 286
III. Finanszírozási bevételek és kiadások
Finanszírozási bevételek	123 121 568	163 926 399	40 804 831	Finanszírozási kiadások			0

Bevételek összesen:	349 582 920	468 222 206	118 639 286	Kiadások összesen:	349 582 920	468 222 206	118 639 286

2. melléklet³

Bevételek

BEVÉTELEK
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
Támogatások	191 444 847	240 519 201	49 074 354
Működési támogatás	191 444 847	214 174 887	22 730 040
Felhalmozási támogatás	0	26 344 314	26 344 314
Támogatásértékű bevételek	11 312 619	26 500 965	15 188 346
TB támogatás	8 314 000	8 314 000	0
részletfizetéshez hozzájárulás	1 630 819	1 630 819	0
közfoglalkoztatás	1 367 800	15 919 368	14 551 568
kulturális bértámogatás	0	636 778	636 778
Közhatalmi bevételek	7 896 000	7 896 000	0
iparűzési adó	7 000 000	7 000 000	0
kommunális adó	800 000	800 000	0
közterület használat	96 000	96 000	0
Intézményi működési bevételek	7 706 200	10 850 472	3 144 272
Pénzforgalom nélküli bevétel	116 908 961	162 758 788	45 849 827
Maradvány igénybevétel	116 908 961	157 713 788	40 804 827
Tárgyi eszköz értékesítés	0	5 045 000	5 045 000
összesen	335 268 627	448 525 426	113 256 799
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
Intézményi működési bevételek	0	12	12
Maradvány igénybevétel	392 701	392 701	0
összesen	392 701	392 713	12
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
Támogatásértékű bevételek	0	5 531 288	5 531 288
Közhatalmi bevételek	0	5 000	5 000
Intézményi működési bevételek	0	240	240
Maradvány igénybevétel	2 300 086	2 300 086	0
összesen	2 300 086	7 836 614	5 536 528
Alapszolgáltatási Szociális Központ
Támogatásértékű bevételek	5 633 282	5 633 282	0
Intézményi működési bevételek	2 314 206	2 314 346	140
Maradvány igénybevétel	3 519 820	3 519 819	-1
összesen	11 467 308	11 467 447	139
Szociális Társulás
Intézményi működési bevételek	154 198	1	-154 197
Maradvány igénybevétel	0	5	5
összesen	154 198	6	-154 192
Működési bevételek összesen	349 582 920	441 877 892	92 294 972
Felhalmozási bevételek összesen	0	26 344 314	26 344 314
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	349 582 920	468 222 206	118 639 286

3. melléklet⁴

Kiadások

KIADÁSOK
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
Működési kiadások	131 473 097	170 862 974	39 389 877
személyi jellegű kiadások	36 840 380	52 553 511	15 713 131
munkaadókat terhelő járulékok	4 619 213	5 693 975	1 074 762
dologi jellegű kiadások	56 549 595	60 968 061	4 418 466
szociális támogatások	19 849 671	19 472 955	-376 716
átadott pénzeszköz	2 977 584	23 041 795	20 064 211
előző évi befizetések	8 636 654	8 696 373	59 719
tartalék	2 000 000	436 304	-1 563 696
összesen	131 473 097	170 862 974	39 389 877
Egercsehi Községi Önkormányzat
Felhalmozási kiadások	90 937 952	161 939 398	71 001 446
beruházások	87 937 952	134 645 995	46 708 043
felújítás	3 000 000	27 293 403	24 293 403
összesen	90 937 952	161 939 398	71 001 446
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
személyi jellegű kiadások	25 229 761	25 229 773	12
munkaadókat terhelő járulékok	3 159 095	3 159 095	0
dologi jellegű kiadások	2 879 085	2 879 085	0
összesen	31 267 941	31 267 953	12
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
személyi jellegű kiadások	51 860 604	55 877 974	4 017 370
munkaadókat terhelő járulékok	6 675 349	7 340 477	665 128
dologi jellegű kiadások	4 210 257	5 037 261	827 004
beruházások	0	27 026	27 026
összesen	62 746 210	68 282 738	5 536 528
Alapszolgáltatási Szociális Központ
személyi jellegű kiadások	24 503 512	26 898 679	2 395 167
munkaadókat terhelő járulékok	3 210 120	3 526 236	316 116
dologi jellegű kiadások	5 304 957	5 305 496	539
beruházások	113 391	112 991	-400
összesen	33 131 980	35 843 402	2 711 422
Szociális Társulás
dologi jellegű kiadások	25 740	25 741	1
összesen	25 740	25 741	1
Működési kiadások összesen	258 644 968	306 282 808	47 637 840
Felhalmozási kiadások összesen	90 937 952	161 939 398	71 001 446
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	349 582 920	468 222 206	118 639 286

4. melléklet

Az önkormányzat közvetett támogatások nyújtásáról

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen: 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése
- pótlék, bírság mérséklés, elengedés

5. melléklet

Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

	A	B	C	D
	Megnevezés	2023.	2024.	2025.
1	Intézményi működési bevétel	10 100 000	10 100 000	10 100 000
2	Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	8 000 000
3	Önkormányzatok költségvetési támogatása	191 500 000	191 500 000	191 500 000
4	Működési célú pénzeszközátvétel	17 100 000	17 100 000	17 100 000
5	Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	0	0	0
6	Előző évi maradvány igénybevétele	32 000 000	32 000 000	32 000 000
7	Működési célú bevételek összesen	258 700 000	258 700 000	258 700 000
8	Személyi juttatások	138 500 000	138 500 000	138 500 000
9	Munkaadókat terhelő járulékok	17 600 000	17 600 000	17 600 000
10	Dologi kiad. és egyéb folyó kiad.	63 000 000	63 000 000	63 000 000
11	Működési célú. pénzeszközátadás, egyéb támogatás	1 900 000	1 900 000	1 900 000
12	Támogatásértékű működési kiadás	1 700 000	1 700 000	1 700 000
13	Ellátottak pénzbeli juttatása	21 000 000	21 000 000	21 000 000
14	Tartalékok	5 000 000	5 000 000	5 000 000
15	Működési célú kiadások összesen	248 700 000	248 700 000	248 700 000
16	Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0
17	Felhalmozási célú kiadások összesen	10 000 000	10 000 000	10 000 000
18	Önkormányzat bevételei összesen (12+38)	258 700 000	258 700 000	258 700 000
19	Önkormányzat kiadásai összesen (25+50)	258 700 000	258 700 000	258 700 000

6. melléklet⁵

Az önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
Bevételek
Működési célú támogatások	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	19 742 078	19 742 078	19 742 078	19 742 078	19 742 078	19 742 075	214 174 887
Felhalmozási célú bevételek						31 389 314							31 389 314
Támogatásértékű működési bevételek	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	4 852 590	4 852 589	4 852 589	4 852 589	4 852 589	4 852 589	37 665 535
Közhatalmi bevételek	8 000	8 000	3 908 000	8 000	8 000	13 000	8 000	8 000	3 908 000	8 000	8 000	8 000	7 901 000
Működési bevételek	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	1 359 145	1 359 145	1 359 145	1 359 145	1 359 145	1 359 142	13 165 071
Finanszírozási bevételek	163 926 399												163 926 399
Bevételek összesen	182 148 170	18 221 771	22 121 771	18 221 771	18 221 771	49 616 085	25 961 813	25 961 812	29 861 812	25 961 812	25 961 812	25 961 806	468 222 206
Kiadások
Személyi juttatások	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	15 223 802	15 223 802	15 223 802	15 223 802	15 223 801	15 223 800	160 559 937
Munkáltatókat terhelő járulékok	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 814 650	1 814 650	1 814 650	1 814 650	1 814 650	1 814 647	19 719 783
Dologi kiadások	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	6 621 804	6 621 804	6 621 804	6 621 804	6 621 804	6 621 804	74 215 644
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 591 293	1 591 293	1 591 293	1 591 293	1 591 293	1 591 290	19 472 955
Egyéb működési célú támogatások	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	20 479 620	220 255	220 255	220 255	220 255	220 255	220 250	23 041 795
Előző évi támogatás visszafizetése	8 696 373												8 696 373
Tartalék												436 304	436 304
Felhalmozási kiadások						73 814 924						88 264 491	162 079 415
Kiadások összesen	29 354 342	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	114 704 383	25 471 804	25 471 804	25 471 804	25 471 804	25 471 803	114 172 586	468 222 206

Egyenleg	152 793 828	-2 436 198	1 463 802	-2 436 198	-2 436 198	-65 088 298	490 009	490 008	4 390 008	490 008	490 009	-88 210 780	0

A 2. § (2) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.