Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 25

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.25.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és költségvetési szerveire.

2. A költségvetés szerkezete

2. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2022. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti részletezésének eredeti előirányzatát bemutató mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2022. évi költségvetési kiadási-, és bevételi főösszegét 349.582.920, - forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti eredeti előirányzatát a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2022. évi költségvetési kiadásainak forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti előirányzatát a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2022. évi létszáma összesen 37 fő, amelyből 10 fő közfoglalkoztatott és 27 fő közalkalmazott.

6. § (1) Az önkormányzat által 2022. évben nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzati szintre összesített működési-, felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen 2023-2024-2025. évekre az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2022. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2022. évi általános tartalék összege 1.200.000, - forint, a céltartalék összege 800.000, - forint.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2022. évre 46.380, - forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2022. évre a teljesítményértékelésre tekintettel a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

4. Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2022. február 25-én lép hatályba.

11. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

2020-2022. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

BEVÉTEL	2020. évi tény	2021. évi várható teljesítés	2022. évi előirányzatok	KIADÁS	2020. évi tény	2021. évi várható teljesítés	2022. évi előirányzatok
I. Működési bevételek és kiadások
Működési célú támogatások	194 494 300	213 182 024	191 444 847	Személyi juttatások	119 794 584	120 176 679	138 434 257
Támogatásértékű működési bevételek	56 910 862	54 049 746	17 100 095	Munkáltatókat terhelő járulékok	18 540 827	17 445 545	17 663 777
Közhatalmi bevételek	7 935 962	8 362 458	7 896 000	Dologi kiadások	70 025 824	87 372 213	68 969 634
Intézményi működési célú bevételek	13 418 031	13 182 574	10 020 406	Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 764 688	12 412 357	19 849 671
Kölcsönök visszatérítése	1 033	0	0	Egyéb működési célú támogatások	38 671 127	22 496 371	2 977 584
Átvett pénzeszközök	0	320 000	0	Előző évi támogatás visszafizetése	6 934 081	14 211 660	8 636 654
Megelőlegezés	7 218 695	7 167 837	0	Tartalékok			2 000 000
Működési célú bevételek összesen:	279 978 883	296 264 639	226 461 348	Működési célú kiadások összesen:	267 731 131	274 114 825	258 531 577
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Felhalmozási célú támogatások bevételek	23 611 528	228 339 235	0	Beruházások	12 209 629	80 508 917	88 051 343
Felhalmozási célú értékesítés		815 000	0	Felújítások	31 439 520	56 618 768	3 000 000
Felhalmozási célú bevételek összesen:	23 611 528	229 154 235	0	Felhalmozási célú kiadások összesen:	43 649 149	137 127 685	91 051 343

Költségvetési bevételek	303 590 411	525 418 874	226 461 348	Költségvetési kiadások	311 380 280	411 242 510	349 582 920
III. Finanszírozási bevételek és kiadások
Finanszírozási bevételek	40 663 373	32 885 504	123 121 572	Finanszírozási kiadások			0

Bevételek összesen:	344 253 784	558 304 378	349 582 920	Kiadások összesen:	311 380 280	411 242 510	349 582 920

2. melléklet

Bevételek

	Eredeti előirányzat
Egercsehi Községi Önkormányzat
Támogatások	191 444 847
Működési támogatás	191 444 847
Felhalmozási támogatás	0
Támogatásértékű bevételek	11 312 619
TB támogatás	8 314 000
részletfizetéshez hozzájárulás	1 630 819
közfoglalkoztatás	1 367 800
Közhatalmi bevételek	7 896 000
iparűzési adó	7 000 000
kommunális adó	800 000
közterület használat	96 000
Intézményi működési bevételek	7 706 200
Pénzforgalom nélküli bevétel	116 908 961
Maradvány igénybevétel	116 908 961
összesen	335 268 627
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
Maradvány igénybevétel	392 701
összesen	392 701
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
Maradvány igénybevétel	2 300 086
összesen	2 300 086
Alapszolgáltatási Szociális Központ
Támogatásértékű bevételek	5 787 476
Intézményi működési bevételek	2 314 206
Maradvány igénybevétel	3 519 824
összesen	11 621 506
Működési bevételek összesen	349 582 920
Felhalmozási bevételek összesen	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	349 582 920

3. melléklet

Kiadások

	Eredeti előirányzat
Egercsehi Községi Önkormányzat
Működési kiadások	131 473 097
személyi jellegű kiadások	36 840 380
munkaadókat terhelő járulékok	4 619 213
dologi jellegű kiadások	56 549 595
szociális támogatások	19 849 671
átadott pénzeszköz	2 977 584
előző évi befizetések	8 636 654
tartalék	2 000 000
összesen	131 473 097
Egercsehi Községi Önkormányzat
Felhalmozási kiadások	90 937 952
beruházások	87 937 952
felújítás	3 000 000
összesen	90 937 952
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
Működési kiadások	31 267 941
személyi jellegű kiadások	25 229 761
munkaadókat terhelő járulékok	3 159 095
dologi jellegű kiadások	2 879 085
összesen	31 267 941
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
Működési kiadások	62 746 210
személyi jellegű kiadások	51 860 604
munkaadókat terhelő járulékok	6 675 349
dologi jellegű kiadások	4 210 257
összesen	62 746 210
Alapszolgáltatási Szociális Központ
Működési kiadások	33 157 720
személyi jellegű kiadások	24 503 512
munkaadókat terhelő járulékok	3 210 120
dologi jellegű kiadások	5 330 697
beruházások	113 391
összesen	33 157 720
Működési kiadások összesen	258 644 968
Felhalmozási kiadások összesen	90 937 952
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	349 582 920

4. melléklet

Az önkormányzat közvetett támogatások nyújtásáról

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen: 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése
- pótlék, bírság mérséklés, elengedés

5. melléklet

Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

	A	B	C	D
	Megnevezés	2023.	2024.	2025.
1	Intézményi működési bevétel	10 100 000	10 100 000	10 100 000
2	Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	8 000 000
3	Önkormányzatok költségvetési támogatása	191 500 000	191 500 000	191 500 000
4	Működési célú pénzeszközátvétel	17 100 000	17 100 000	17 100 000
5	Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	0	0	0
6	Előző évi maradvány igénybevétele	32 000 000	32 000 000	32 000 000
7	Működési célú bevételek összesen	258 700 000	258 700 000	258 700 000
8	Személyi juttatások	138 500 000	138 500 000	138 500 000
9	Munkaadókat terhelő járulékok	17 600 000	17 600 000	17 600 000
10	Dologi kiad. és egyéb folyó kiad.	63 000 000	63 000 000	63 000 000
11	Működési célú. pénzeszközátadás, egyéb támogatás	1 900 000	1 900 000	1 900 000
12	Támogatásértékű működési kiadás	1 700 000	1 700 000	1 700 000
13	Ellátottak pénzbeli juttatása	21 000 000	21 000 000	21 000 000
14	Tartalékok	5 000 000	5 000 000	5 000 000
15	Működési célú kiadások összesen	248 700 000	248 700 000	248 700 000
16	Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0
17	Felhalmozási célú kiadások összesen	10 000 000	10 000 000	10 000 000
18	Önkormányzat bevételei összesen (12+38)	258 700 000	258 700 000	258 700 000
19	Önkormányzat kiadásai összesen (25+50)	258 700 000	258 700 000	258 700 000

6. melléklet

Az önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
Bevételek
Működési célú támogatások	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 737	15 953 740	191 444 847
Felhalmozási célú támogatások													0
Támogatásértékű működési bevételek	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 000	1 425 095	17 100 095
Közhatalmi bevételek	8 000	8 000	3 908 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	3 908 000	8 000	8 000	8 000	7 896 000
Működési célú bevételek	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 034	835 032	10 020 406
Finanszírozási bevételek	123 121 572												123 121 572
Bevételek összesen	141 343 343	18 221 771	22 121 771	18 221 771	18 221 771	18 221 771	18 221 771	18 221 771	22 121 771	18 221 771	18 221 771	18 221 867	349 582 920
Kiadások
Személyi juttatások	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 188	11 536 189	138 434 257
Munkáltatókat terhelő járulékok	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 981	1 471 986	17 663 777
Dologi kiadások	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 470	5 747 464	68 969 634
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 654 200	1 653 471	19 849 671
Egyéb működési célú támogatások	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	248 130	248 154	2 977 584
Előző évi támogatás visszafizetése	8 636 654												8 636 654
Tartalék												2 000 000	2 000 000
Felhalmozási kiadások												91 051 343	91 051 343
Kiadások összesen	29 294 623	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	20 657 969	113 708 607	349 582 920

Egyenleg	112 048 720	-2 436 198	1 463 802	-2 436 198	-2 436 198	-2 436 198	-2 436 198	-2 436 198	1 463 802	-2 436 198	-2 436 198	-95 486 740	0