Egercsehi Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2021. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 20

Egercsehi Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2021. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2022.05.20.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Egercsehi Községi Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki. Az Egercsehi Községi Önkormányzat rendelete az önkormányzat, valamint költségvetési szerveinek adatait a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározottak szerint tartalmazza.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetése teljesítését az 1. és 2. mellékletek szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi előirányzatainak 2021. évi teljesítését a képviselő-testület a 3. melléklet szerint fogadja el.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervei kiadási előirányzatainak teljesítését a 4. melléklet szerint fogadja el.

5. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek teljesített létszámkeretét a képviselő-testület a 5. mellékletben feltüntetettek szerint fogadja el.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások teljesítését az 6. melléklet szerint fogadja el.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek konszolidált vagyonkimutatását a 7. melléklet szerint fogadja el.

8. § A képviselő-testület a 2021. évi helyi adó bevételek teljesítését és felhasználását a 8. melléklet szerint fogadja el.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervének a 2021. évi maradványát a 9. melléklet szerint fogadja el.

10. § Ez a rendelet 2022. május 20-án lép hatályba.

1. melléklet

A 2021. évi költségvetés pénzforgalmi mérlege intézményenként

BEVÉTEL	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a	KIADÁS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
Egercsehi Önkormányzat	414 822 064	516 350 619	522 788 582	101%	Egercsehi Önkormányzat	318 593 679	414 500 745	263 224 920	64%
Támogatások	180 467 365	213 182 024	213 182 024	100%	Személyi juttatások	25 689 628	38 281 263	38 096 437	100%
Támogatásértékű működési bevételek	10 336 860	22 491 723	22 491 723	100%	Munkáltatókat terhelő járulékok	3 837 871	5 093 539	4 805 336	94%
Közhatalmi bevételek	5 000 000	8 873 896	8 304 458	94%	Dologi kiadások	67 746 710	84 301 275	76 513 896	91%
Intézményi működési bevételek	5 702 780	10 826 875	10 679 935	99%	Szociális támogatások	20 846 413	15 459 165	12 412 357	80%
Átvett pénzeszközök	0	133 496	120 000	90%	Támogatásértékű működési kiadások	1 815 840	22 425 079	22 425 079	100%
2022.évi megelőlegezés	0	0	7 167 837	0%	Előző évi visszafizetés	15 632 113	15 595 636	14 211 660	91%
Előző évi maradvány	31 676 370	31 688 370	31 688 370	100%	Tartalékok	1 000 000	4 678 925	0	0%
Felhalmozási bevételek	181 638 689	229 154 235	229 154 235	100%	Felhalmozási kiadások	182 025 104	228 665 863	94 760 155	41%

Egercsehi Napköziotthonos Óvoda	276 062	376 088	376 088	100%	Egercsehi Napköziotthonos Óvoda	29 152 962	27 985 647	27 592 946	99%
Intézményi működési bevételek	0	26	26	100%	Személyi juttatások	21 618 103	21 370 991	20 978 290	98%
Átvett pénzeszközök	100 000	200 000	200 000		Munkáltatókat terhelő járulékok	3 169 549	3 344 458	3 344 458	100%
Előző évi maradvány	176 062	176 062	176 062	100%	Dologi kiadások	4 065 310	2 871 928	2 871 928	100%
					Felhalmozási kiadások	300 000	398 270	398 270	100%

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal	114 575	336 328	336 328	100%	Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal	48 499 428	49 639 484	47 339 398	95%
Közhatalmi bevételek	0	58 000	58 000	100%	Személyi juttatások	38 309 250	38 918 891	38 297 301	98%
Intézményi működési bevételek	0	163 753	163 753	100%	Munkáltatókat terhelő járulékok	6 159 895	5 899 338	5 776 007	98%
Előző évi maradvány	114 575	114 575	114 575	100%	Dologi kiadások	4 030 283	4 821 255	3 266 090	68%

Alapszolgáltatási Szociális központ	8 097 804	10 541 672	9 866 221	94%	Alapszolgáltatási Szociális központ	27 064 436	35 478 831	31 283 556	88%
Támogatásértékű működési bevételek	4 977 561	7 120 864	6 620 864	93%	Személyi juttatások	19 724 700	23 629 402	22 804 651	97%
Intézményi működési bevételek	2 213 750	2 514 311	2 338 860	93%	Munkáltatókat terhelő járulékok	2 926 152	3 577 408	3 519 744	98%
Előző évi maradvány	906 493	906 497	906 497	100%	Dologi kiadások	4 413 584	8 033 159	4 720 299	59%
					Felhalmozási kiadások	0	238 862	238 862	100%
Bevételek mindösszesen:	423 310 505	527 604 707	533 367 219	101%	Kiadások mindösszesen:	423 310 505	527 604 707	369 440 820	70%

2. melléklet

A 2021. évi költségvetés összesített pénzforgalmi mérlege

I. Működési bevételek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %	I. Működési kiadások	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %
Támogatások	180 467 365	213 182 024	213 182 024	100%	Személyi juttatások	105 341 681	122 200 547	120 176 679	98%
Támogatásértékű működési bevételek	15 314 421	29 612 587	29 112 587	98%	Munkáltatókat terhelő járulékok	16 093 467	17 914 743	17 445 545	97%
Közhatalmi bevételek	5 000 000	8 931 896	8 362 458	94%	Dologi kiadások	80 255 887	100 027 617	87 372 213	87%
Intézményi működési bevételek	7 916 530	13 504 965	13 182 574	98%	Szociális támogatások	20 846 413	15 459 165	12 412 357	80%
Átvett pénzeszközök	100 000	333 496	320 000	96%	Támogatásértékű működési kiadások	1 815 840	22 425 079	22 425 079	100%
2022.évi megelőlegezés	0	0	7 167 837	0%	Előző évi visszafizetés	15 632 113	15 595 636	14 211 660	91%
Előző évi maradvány	32 873 500	32 885 504	32 885 504	100%	Tartalékok	1 000 000	4 678 925	0	0%

Működési bevételek összesen	241 671 816	298 450 472	304 212 984	102%	Kiadások összesen	240 985 401	298 301 712	274 043 533	92%
II. Felhalmozási bevételek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %	II. Felhalmozási kiadások	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %
Felhalmozási célú támogatások	181 638 689	229 154 235	229 154 235	100%	Beruházások	5 479 839	144 092 697	38 707 227	27%
					Felújítások	176 845 265	85 080 189	56 618 768	67%
					TOP támogatás visszafizetése	0	130 109	71 292	55%
Felhalmozási bevételek összesen	181 638 689	229 154 235	229 154 235	100%	Felhalmozási kiadások összesen	182 325 104	229 302 995	95 397 287	42%
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	423 310 505	527 604 707	533 367 219	101%	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	423 310 505	527 604 707	369 440 820	70%

3. melléklet

Bevételi előirányzat

BEVÉTELEK
	Eredeti előirányzat		Módosított előirányzat		Teljesítés		Teljesítés %
Egercsehi Községi Önkormányzat
Támogatások	180 467 365		213 182 024		213 182 024		100%
Állami támogatás	180 467 365		213 182 024		213 182 024		100%
Támogatásértékű bevételek		10 336 860		22 491 723		22 491 723		100%
TB támogatás	8 193 600		8 314 000		8 314 000		100%
Egerbocs társulási hozzájárulás	2 143 260		0		0		0%
Bursa ösztöndíj	0		25 000		25 000		100%
diákmunka támogatása			83 700		83 700		100%
közfoglalkoztatás	0		13 069 023		13 069 023		100%
rendezvények támogatása	0		1 000 000		1 000 000		100%
Közhatalmi bevételek		5 000 000		8 873 896		8 304 458		94%
iparűzési adó	4 500 000		7 846 820		7 290 138		93%
kommunális adó	500 000		800 105		788 105		99%
adópótlékok			226 971		226 215		100%
Intézményi működési bevételek		5 702 780		10 826 875		10 679 935		99%
2021. évi megelőlegezés		0		0		7 167 837		0%
Átvett pénzeszközök		0		133 496		120 000
Pénzforgalom nélküli bevétel		31 676 370		31 688 370		31 688 370		100%
Maradvány igénybevétel		31 676 370		31 688 370		31 688 370		100%
Felhalmozási támogatás		181 638 689		229 154 235		229 154 235		100%
felhalmozási támogatások		181 638 689		228 339 235		228 339 235		100%
ingatlan értékesítés		0		815 000		815 000		100%
összesen		414 822 064		516 350 619		522 788 582		101%
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
Intézményi működési bevételek		0		26		26		100%
Átvett pénzeszközök		100 000		200 000		200 000		100%
Maradvány igénybevétel		176 062		176 062		176 062		100%
összesen		276 062		376 088		376 088		100%
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
Intézményi működési bevételek		0		163 753		163 753		100%
Közhatalmi bevételek		0		58 000		58 000		100%
Maradvány igénybevétel		114 575		114 575		114 575		100%
összesen		114 575		336 328		336 328		100%
Alapszolgáltatási Szociális Központ
Támogatásértékű bevételek		4 977 561		7 120 864		6 620 864		93%
Intézményi működési bevételek		2 213 750		2 514 311		2 338 860		93%
Maradvány igénybevétel		906 493		906 497		906 497		100%
összesen		8 097 804		10 541 672		9 866 221		94%
Működési bevételek összesen		423 310 505		298 450 472		304 212 984		102%
Felhalmozási bevételek összesen		0		229 154 235		229 154 235		100%
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		423 310 505		527 604 707		533 367 219		101%

4. melléklet

Kiadási előirányzat

KIADÁSOK
	Eredeti előirányzat		Módosított előirányzat		Teljesítés		Teljesítés %
Egercsehi Községi Önkormányzat
Működési kiadások		136 568 575		185 834 882		168 464 765		91%
személyi jellegű kiadások	25 689 628		38 281 263		38 096 437		100%
munkaadókat terhelő járulékok	3 837 871		5 093 539		4 805 336		94%
dologi jellegű kiadások	67 746 710		84 301 275		76 513 896		91%
szociális támogatások	20 846 413		15 459 165		12 412 357		80%
átadott pénzeszköz	1 815 840		22 425 079		22 425 079		100%
előző évi befizetések	15 632 113		15 595 636		14 211 660		91%
tartalék	1 000 000		4 678 925		0		0%
összesen		136 568 575		185 834 882		168 464 765		91%
Egercsehi Községi Önkormányzat
Felhalmozási kiadások		182 025 104		228 665 863		94 760 155		41%
beruházások	5 179 839		143 455 565		38 070 095		27%
felújítás	176 845 265		85 080 189		56 618 768		67%
TOP támogatás visszafizetése	0		130 109		71 292		55%
összesen		182 025 104		228 665 863		94 760 155		41%
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
	29 152 962		27 985 647		27 592 946		99%
személyi jellegű kiadások	21 618 103		21 370 991		20 978 290		98%
munkaadókat terhelő járulékok	3 169 549		3 344 458		3 344 458		100%
dologi jellegű kiadások	4 065 310		2 871 928		2 871 928		100%
beruházások	300 000		398 270		398 270		100%
összesen		29 152 962		27 985 647		27 592 946		99%
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
	48 499 428		49 639 484		47 339 398		95%
személyi jellegű kiadások	38 309 250		38 918 891		38 297 301		98%
munkaadókat terhelő járulékok	6 159 895		5 899 338		5 776 007		98%
dologi jellegű kiadások	4 030 283		4 821 255		3 266 090		68%
összesen		48 499 428		49 639 484		47 339 398		95%
Alapszolgáltatási Szociális Központ
	27 064 436		35 239 969		31 283 556		89%
személyi jellegű kiadások	19 724 700		23 629 402		22 804 651		97%
munkaadókat terhelő járulékok	2 926 152		3 577 408		3 519 744		98%
dologi jellegű kiadások	4 413 584		8 033 159		4 720 299		59%
beruházások	0		238 862		238 862		100%
összesen		27 064 436		35 478 831		31 283 556		88%
Működési kiadások összesen		240 985 401		298 301 712		274 043 533		92%
Felhalmozási kiadások összesen		182 325 104		229 302 995		95 397 287		42%
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		423 310 505		527 604 707		369 440 820		70%

5. melléklet

Egercsehi községi Önkormányzat és intézményeinek létszáma

	Megnevezés	2021.01.01	2021.12.31
1.	Önkormányzat
	polgármester	1	1
	képviselő-testület tagja	6	6
	közalkalmazott	4	4
	közfoglalkoztatott	12	13
	Összesen:	23	24
2.	Közös Hivatal
	jegyző	1	1
	köztisztviselő	8	8
	Összesen:	9	9
3.	Napköziotthonos Óvoda
	pedagógus	4	4
	dajka	2	2
	Összesen:	6	6
4.	Alapszolgáltatási Központ
	családsegítő	1	1
	házi gondozó	6	6
	Összesen:	7	7
	Mindösszesen:	45	46

6. melléklet

Közvetett támogatások nyújtása

Önkormányzatunk 2021. évben az intézményi működési bevételek körében közvetett támogatásokat nem nyújtott.

7. melléklet

Egercsehi Községi Önkormányzat és intézményeinek összevont vagyonkimutatása 2021. évre

Megnevezés	Sorszám	2020.12.31	2021.12.31	Index (%)
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	698 119 366	744 531 912	107%
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	6 302	0	0%
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	698 103 064	744 521 912	107%
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	686 079 185	714 212 516	104%
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	4 770 516	2 380 466	50%
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	7 253 363	27 928 930	385%
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	10 000	10 000	100%
1. Tartós részesedések	A/III/1	10 000	10 000	100%
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	310 000	0	0%
I. Készletek	B/I	310 000	0	0%
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	36 985 570	130 484 228	353%
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	458 175	733 690	160%
III. Forintszámlák	C/III	36 527 395	129 750 538	355%
D/ KÖVETELÉSEK	D	11 783 674	45 115 828	383%
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	11 305 899	3 023 606	27%
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0		0%
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	477 775	42 092 222	8810%
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	-	-	0%
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0%
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	747 198 610	920 131 968	123%
FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	617 080 902	601 230 608	97%
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	713 410 701	713 410 701	100%
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	53 831 665	53 831 665	100%
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	5 464 688	5 464 688	100%
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	-141 686 893	-155 626 156	110%
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-13 939 259	-15 850 290	114%
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	19 517 440	16 088 641	82%
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	6 583 682	160 575	0%
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	8 355 917	7 278 010	87%
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	4 577 841	8 650 056	189%
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	110 600 268	302 812 719	274%
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	747 198 610	920 131 968	123%

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK
"0"-ra írt eszközök	L/1	33 604 042	40 663 817	121%
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	L/2	9 603 798	13 074 763	136%
Áht-n belül vagyonkezelésbe adott	L/4	86 261 578	86 271 578	100%

8. melléklet

Az önkormányzat helyi adó bevételeinek felhasználása 2021. évben

Helyi adó bevételek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %
-Iparűzési adó	4 500 000	7 846 820	7 290 138	93%
-Magánszemélyek kommunális adója	500 000	800 105	788 105	99%
-Helyi adókhoz kapcsolódó pótlék	0	226 971	226 215	100%
Összesen	5 000 000	8 873 896	8 304 458	94%

Az adóbevétel felhasználásának
Jogcíme	Összege
felújítás Rákóczi út	2 853 373
társulási normatíván felüli átadás	5 451 085
Összesen	8 304 458

9. melléklet

Maradvány kimutatás 2021. évre

	Egercsehi Községi Önkormányzat	Egercsehi Napköziotthonos Óvoda	Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal	EESZB Községek Szociális Intézményfenntartó Társulás	Összesen
Költségvetési bevételek	483 932 375	200 026	221 753	8 985 464	493 339 618
Költségvetési kiadások	280 943 384	27 592 946	47 339 398	31 283 556	387 159 284
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege	202 988 991	-27 392 920	-47 117 645	-22 298 092	106 180 334
Finanszírozási bevételek	38 856 207	27 785 621	49 417 731	25 817 916	141 877 475
Finanszírozási kiadások	84 131 410	0	0		84 131 410
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	-45 275 203	27 785 621	49 417 731	25 817 916	57 746 065
A) Alaptevékenység maradványa	157 713 788	392 701	2 300 086	3 519 824	163 926 399
B) Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0	0	0
C) Összes maradvány	157 713 788	392 701	2 300 086	3 519 824	163 926 399
D) Kötelezettséggel terhelt maradvány	151 858 414	0	0	0	151 858 414
E) Szabad maradvány	5 855 374	392 701	2 300 086	3 519 824	12 067 985