Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 09. 01- 2023. 11. 30

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.09.01.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szerveire.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ Az Egercsehi Községi Önkormányzat a 2023. évi költségvetési kiadási-, és bevételi főösszegét 1.861.983.582 forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2023. évre nem tervez.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi kiadási eredeti előirányzatát működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi létszáma összesen 42 fő, melyből 11 fő közfoglalkoztatott, 19 fő közalkalmazott, 1 fő egészségügyi szolgálati jogviszony, 1 fő munkatörvény könyves, 1 fő választott tisztségviselő, 9 fő köztisztviselő.

6. § (1) Az Egercsehi Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § A 2023. évi költségvetés általános tartalék összege 2.000.000 forint, a céltartalék összege 500.000 forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2023. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2023. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2023. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez²

2021-2023. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Változás	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Változás
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	252 377 703	300 936 958	48 559 255	K1 Személyi juttatások	172 932 942	195 403 962	22 471 020
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	13 496	13 496	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	22 469 084	23 899 395	1 430 311
B3 Közhatalmi bevételek	7 396 000	9 804 113	2 408 113	K3 Dologi kiadások	77 698 539	129 091 077	51 392 538
B4 Működési célú bevételek	14 718 744	17 400 074	2 681 330	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 987 967	15 645 067	-342 900
				K5 Egyéb működési célú támogatások	5 676 584	17 172 540	11 495 956
Működési célú bevételek összesen	274 492 447	328 154 641	53 662 194	Működési célú kiadások összesen	294 765 116	381 212 041	86 446 925
II.Felhalmozási célú bevételek				II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	K6 Beruházások	6 542 813	1 443 785 934	1 437 243 121
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	1 474 945 353	1 474 945 353	K7 Felújítások	28 958 316	27 369 335	-1 588 981
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	43 435	43 435

Felhalmozási célú bevételek összesen	0	1 474 945 353	1 474 945 353	Felhalmozási célú kiadások összesen	35 501 129	1 471 198 704	1 435 697 575
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	65 346 635	58 883 588	-6 463 047	K9 Finanszírozási kiadások	9 572 837	9 572 837	0
Finanszírozási bevételek összesen	65 346 635	58 883 588	-6 463 047	Finanszírozási kiadások összesen	9 572 837	9 572 837	0
B1-8 Bevételek összesen	339 839 082	1 861 983 582	1 522 144 500	K1-9 Kiadások összesen	339 839 082	1 861 983 582	1 522 144 500

2. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez³

2023. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működéi támogatása	248 069 260	296 628 515	48 559 255
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	13 496	13 496
B3 Közhatalmi bevételek	7 396 000	9 789 113	2 393 113
B4 Működési célú bevételek	12 343 284	15 015 991	2 672 707
I. Működési bevételek	267 808 544	321 447 115	53 638 571
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	1 474 945 353	1 474 945 353
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	1 474 945 353	1 474 945 353
B8 Finanszírozási bevételek	53 599 610	47 136 563	-6 463 047
III. Finanszírozási bevételek	53 599 610	47 136 563	-6 463 047
Önkormányzat összesen	321 408 154	1 843 529 031	1 522 120 877
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
B4 Működési célú bevételek	0	14	14
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	23 334	23 334	0
III. Finanszírozási bevételek	23 334	23 348	14

E-E-Sz Szociális Intézményfenntartó Társulás
B1 Önkormányzat működéi támogatása	4 308 443	4 308 443	0
B4 Működési célú bevételek	2 375 460	2 383 628	8 168
I. Működési bevételek	6 683 903	6 692 071	8 168
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	92 225	92 225	0
III. Finanszírozási bevételek	92 225	92 225	0

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
B3 Közhatalmi bevételek	0	15 000	15 000
B4 Működési célú bevételek	0	441	441
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	11 631 466	11 631 466	0
III. Finanszírozási bevételek	11 631 466	11 646 907	15 441
Intézmények és Társulás összesen	18 430 928	18 454 551	23 623
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	339 839 082	1 861 983 582	1 522 144 500

3. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁴

2023. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	38 003 956	51 814 669	13 810 713
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 672 781	5 018 459	345 678
K3 Dologi kiadások	63 881 373	110 453 651	46 572 278
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 987 967	15 645 067	-342 900
K5 Egyéb működési célú támogatások	5 372 585	16 868 541	11 495 956
I. Működési kiadások	127 918 662	199 800 387	71 881 725
K6 Beruházás	6 487 297	1 443 655 681	1 437 168 384
K7 Felújítás	28 958 316	27 369 335	-1 588 981
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	43 435	43 435
II.Felhalmozási célú kiadások	35 445 613	1 471 068 451	1 435 622 838
K9 Finanszírozási kiadások	9 572 837	9 572 837	0
III. Finanszírozási kiadások	9 572 837	9 572 837	0
Önkormányzat összesen	172 937 112	1 680 441 675	1 507 504 563
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
K1 Személyi juttatások	53 406 151	54 865 169	1 459 018
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	6 796 181	6 991 181	195 000
K3 Dologi kiadások	4 149 746	8 337 446	4 187 700
K6 Beruházás	0	48 191	48 191
I. Működési kiadások	64 352 078	70 241 987	5 889 909

E-E-Sz Szociális Intézményfenntartó Társulás
K1 Személyi juttatások	21 589 145	25 424 691	3 835 546
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 882 301	3 338 337	456 036
K3 Dologi kiadások	4 626 902	5 268 937	642 035
I. Működési kiadások	29 098 348	34 031 965	4 933 617
K6 Beruházás	55 516	70 146	14 630
II.Felhalmozási célú kiadások	55 516	70 146	14 630

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
K1 Személyi juttatások	59 933 690	63 299 433	3 365 743
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	8 117 821	8 551 418	433 597
K3 Dologi kiadások	5 040 518	5 031 043	-9 475
K5 Egyéb működési célú támogatások	303 999	303 999	0
K6 Beruházás	0	11 916	11 916
I. Működési kiadások	73 396 028	77 197 809	3 801 781
Intézmények és Társulás összesen	166 901 970	181 541 907	14 639 937
KIADÁSOK ÖSSZESEN	339 839 082	1 861 983 582	1 522 144 500

4. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024-2026. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2024	2025	2026
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	248 069 260	248 069 260	248 069 260
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	7 300 000	7 300 000	7 300 000
4.	Működési bevételek	8 550 000	8 550 000	8 550 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	263 919 260	263 919 260	263 919 260
6.	Személyi juttatások	151 000 000	151 000 000	151 000 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	19 630 000	19 630 000	19 630 000
8.	Dologi kiadások	46 619 260	45 119 260	45 619 260
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	23 000 000	23 000 000	23 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	30 250 000	30 250 000	30 250 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	270 499 260	268 999 260	269 499 260
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	2 000 000	3 000 000	2 000 000
17.	Felújítások	1 000 000	1 500 000	2 000 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	3 000 000	4 500 000	4 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	9 580 000	9 580 000	9 580 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	9 580 000	9 580 000	9 580 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0
23.	Finanszírozási kiadások (22)	0	0	0
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	273 499 260	273 499 260	273 499 260
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	273 499 260	273 499 260	273 499 260

6. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023.évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Módosított előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	21 031 476	21 031 475	25 887 401	25 887 401	25 887 401	25 887 401	25 887 402	25 887 396	25 887 401	25 887 402	25 887 401	25 887 401	300 936 958
2.	Működési célú átvett pénzeszk.	0	0	13 496	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 496
3.	Közhatalmi bevételek	0	0	6 106 113	0		0	0	0	3 698 000	0	0	0	9 804 113
4.	Működési célú bevételek	909 895	909 895	1 178 028	1 178 028	1 178 028	2 444 696	2 444 696	2 444 696	1 178 028	1 178 028	1 178 028	1 178 028	17 400 074
5.	Felhalmozási célú támog.	0	0	1 474 945 353	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 474 945 353
6.	Finanszírozási bevételek	58 883 588	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	58 883 588
	Bevételek összesen	80 824 959	21 941 370	1 508 130 391	27 065 429	27 065 429	28 332 097	28 332 098	28 332 092	30 763 429	27 065 430	27 065 429	27 065 429	1 861 983 582
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	14 411 078	14 411 079	16 658 180	16 658 181	16 658 180	16 658 181	16 658 181	16 658 180	16 658 181	16 658 180	16 658 180	16 658 181	195 403 962
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	1 872 424	1 872 423	2 015 455	2 015 454	2 015 455	2 015 455	2 015 454	2 015 455	2 015 455	2 015 455	2 015 454	2 015 456	23 899 395
3.	Dologi kiadások	6 478 629	6 478 629	6 478 629	12 188 911	12 188 911	12 188 911	12 143 911	12 188 911	12 188 911	12 188 911	12 188 902	12 188 911	129 091 077
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 332 331	989 431	1 332 330	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 330	15 645 067
5.	Egyéb működési célú támogatások	476 929	182 930	1 626 040	1 581 876	1 567 680	1 567 679	1 557 679	1 617 679	1 776 014	1 776 013	1 776 009	1 666 012	17 172 540
6.	Beruházás	0	0	1 437 392 902	149 781	149 781	149 781	5 194 781	149 782	149 782	149 781	149 782	149 781	1 443 785 934
7.	Felújítások	0	0	0	0	0	0	23 569 335	0	3 800 000	0	0	0	27 369 335
8.	Egyéb felhalm. célú kiadások	0	0	43 435	0	0	0	0	0	0	0	0	0	43 435
9.	Finanszírozási kiadások	9 572 837	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 572 837
	Kiadások összesen	34 144 228	23 934 492	1 465 546 971	33 926 534	33 912 337	33 912 338	62 471 672	33 962 337	37 920 674	34 120 670	34 120 658	34 010 671	1 861 983 582
	Egyenleg	46 680 731	-1 993 122	42 583 420	-6 861 105	-6 846 908	-5 580 241	-34 139 574	-5 630 245	-7 157 245	-7 055 240	-7 055 229	-6 945 242	0

A 2. § (1) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.