Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 12. 01- 2024. 04. 25

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.12.01.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szerveire.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ Az Egercsehi Községi Önkormányzat a 2023. évi költségvetési kiadási-, és bevételi főösszegét 1.835.809.989 forintban állapítja meg. Hiányt az önkormányzat 2023. évre nem tervez.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi kiadási eredeti előirányzatát működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi létszáma összesen 42 fő, melyből 11 fő közfoglalkoztatott, 19 fő közalkalmazott, 1 fő egészségügyi szolgálati jogviszony, 1 fő munkatörvény könyves, 1 fő választott tisztségviselő, 9 fő köztisztviselő.

6. § (1) Az Egercsehi Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § A 2023. évi költségvetés általános tartalék összege 2.000.000 forint, a céltartalék összege 500.000 forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2023. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2023. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2023. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez²

2021-2023. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Módosított előirányzat 09.30.	Változás	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Módosított előirányzat 09.30.	Változás
I.Működési bevételek					I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	252 377 703	300 936 958	304 052 408	3 115 450	K1 Személyi juttatások	172 932 942	195 403 962	192 213 576	-3 190 386
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	13 496	141 996	128 500	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	22 469 084	23 899 395	24 114 185	214 790
B3 Közhatalmi bevételek	7 396 000	9 804 113	16 885 168	7 081 055	K3 Dologi kiadások	77 698 539	129 091 077	147 857 918	18 766 841
B4 Működési célú bevételek	14 718 744	17 400 074	17 731 476	331 402	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 987 967	15 645 067	15 904 104	259 037
					K5 Egyéb működési célú támogatások	5 676 584	17 172 540	16 748 311	-424 229
Működési célú bevételek összesen	274 492 447	328 154 641	338 811 048	10 656 407	Működési célú kiadások összesen	294 765 116	381 212 041	396 838 094	15 626 053
II.Felhalmozási célú bevételek					II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	K6 Beruházások	6 542 813	1 443 785 934	1 403 625 943	-40 159 991
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	1 474 945 353	1 438 115 353	-36 830 000	K7 Felújítások	28 958 316	27 369 335	25 729 680	-1 639 655
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	43 435	43 435	0

Felhalmozási célú bevételek összesen	0	1 474 945 353	1 438 115 353	-36 830 000	Felhalmozási célú kiadások összesen	35 501 129	1 471 198 704	1 429 399 058	-41 799 646
III. Finanszírozási bevételek					III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	65 346 635	58 883 588	58 883 588	0	K9 Finanszírozási kiadások	9 572 837	9 572 837	9 572 837	0
Finanszírozási bevételek összesen	65 346 635	58 883 588	58 883 588	0	Finanszírozási kiadások összesen	9 572 837	9 572 837	9 572 837	0
B1-8 Bevételek összesen	339 839 082	1 861 983 582	1 835 809 989	-26 173 593	K1-9 Kiadások összesen	339 839 082	1 861 983 582	1 835 809 989	-26 173 593

2. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez³

2023. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Módosított előirányzat 09.30.	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működéi támogatása	248 069 260	296 628 515	301 180 113	4 551 598
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	13 496	141 996	128 500
B3 Közhatalmi bevételek	7 396 000	9 789 113	16 860 168	7 071 055
B4 Működési célú bevételek	12 343 284	15 015 991	15 271 984	255 993
I. Működési bevételek	267 808 544	321 447 115	333 454 261	12 007 146
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	1 474 945 353	1 438 115 353	-36 830 000
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	1 474 945 353	1 438 115 353	-36 830 000
B8 Finanszírozási bevételek	53 599 610	47 136 563	47 136 563	0
III. Finanszírozási bevételek	53 599 610	47 136 563	47 136 563	0
Önkormányzat összesen	321 408 154	1 843 529 031	1 818 706 177	-24 822 854
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
B4 Működési célú bevételek	0	14	15	1
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	23 334	23 334	23 334	0
III. Finanszírozási bevételek	23 334	23 348	23 349	1

E-E-Sz Szociális Intézményfenntartó Társulás
B1 Önkormányzat működéi támogatása	4 308 443	4 308 443	2 872 295	-1 436 148
B4 Működési célú bevételek	2 375 460	2 383 628	2 458 939	75 311
I. Működési bevételek	6 683 903	6 692 071	5 331 234	-1 360 837
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	92 225	92 225	92 225	0
III. Finanszírozási bevételek	92 225	92 225	92 225	0

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
B3 Közhatalmi bevételek	0	15 000	25 000	10 000
B4 Működési célú bevételek	0	441	538	97
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	11 631 466	11 631 466	11 631 466	0
III. Finanszírozási bevételek	11 631 466	11 646 907	11 657 004	10 097
Intézmények és Társulás összesen	18 430 928	18 454 551	17 103 812	-1 350 739
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	339 839 082	1 861 983 582	1 835 809 989	-26 173 593

3. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁴

2023. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30.	Módosított előirányzat 09.30.	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	38 003 956	51 814 669	49 402 635	-2 412 034
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 672 781	5 018 459	5 019 629	1 170
K3 Dologi kiadások	63 881 373	110 453 651	127 436 025	16 982 374
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 987 967	15 645 067	15 904 104	259 037
K5 Egyéb működési célú támogatások	5 372 585	16 868 541	16 444 312	-424 229
I. Működési kiadások	127 918 662	199 800 387	214 206 705	14 406 318
K6 Beruházás	6 487 297	1 443 655 681	1 403 478 481	-40 177 200
K7 Felújítás	28 958 316	27 369 335	25 729 680	-1 639 655
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	43 435	43 435	0
II.Felhalmozási célú kiadások	35 445 613	1 471 068 451	1 429 251 596	-41 816 855
K9 Finanszírozási kiadások	9 572 837	9 572 837	9 572 837	0
III. Finanszírozási kiadások	9 572 837	9 572 837	9 572 837	0
Önkormányzat összesen	172 937 112	1 680 441 675	1 653 031 138	-27 410 537
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
K1 Személyi juttatások	53 406 151	54 865 169	53 944 245	-920 924
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	6 796 181	6 991 181	6 991 181	0
K3 Dologi kiadások	4 149 746	8 337 446	9 964 555	1 627 109
K6 Beruházás	0	48 191	65 400	17 209
I. Működési kiadások	64 352 078	70 241 987	70 965 381	723 394

E-E-Sz Szociális Intézményfenntartó Társulás
K1 Személyi juttatások	21 589 145	25 424 691	26 037 263	612 572
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 882 301	3 338 337	3 551 957	213 620
K3 Dologi kiadások	4 626 902	5 268 937	4 946 198	-322 739
I. Működési kiadások	29 098 348	34 031 965	34 535 418	503 453
K6 Beruházás	55 516	70 146	70 146	0
II.Felhalmozási célú kiadások	55 516	70 146	70 146	0

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
K1 Személyi juttatások	59 933 690	63 299 433	62 829 433	-470 000
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	8 117 821	8 551 418	8 551 418	0
K3 Dologi kiadások	5 040 518	5 031 043	5 511 140	480 097
K5 Egyéb működési célú támogatások	303 999	303 999	303 999	0
K6 Beruházás	0	11 916	11 916	0
I. Működési kiadások	73 396 028	77 197 809	77 207 906	10 097
Intézmények és Társulás összesen	166 901 970	181 541 907	182 778 851	1 236 944
KIADÁSOK ÖSSZESEN	339 839 082	1 861 983 582	1 835 809 989	-26 173 593

4. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024-2026. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2024	2025	2026
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	248 069 260	248 069 260	248 069 260
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	7 300 000	7 300 000	7 300 000
4.	Működési bevételek	8 550 000	8 550 000	8 550 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	263 919 260	263 919 260	263 919 260
6.	Személyi juttatások	151 000 000	151 000 000	151 000 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	19 630 000	19 630 000	19 630 000
8.	Dologi kiadások	46 619 260	45 119 260	45 619 260
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	23 000 000	23 000 000	23 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	30 250 000	30 250 000	30 250 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	270 499 260	268 999 260	269 499 260
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	2 000 000	3 000 000	2 000 000
17.	Felújítások	1 000 000	1 500 000	2 000 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	3 000 000	4 500 000	4 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	9 580 000	9 580 000	9 580 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	9 580 000	9 580 000	9 580 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0
23.	Finanszírozási kiadások (22)	0	0	0
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	273 499 260	273 499 260	273 499 260
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	273 499 260	273 499 260	273 499 260

6. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023.évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Módosított előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	21 031 476	21 031 475	25 887 401	25 887 401	25 887 401	25 887 401	26 406 643	26 406 637	26 406 643	26 406 644	26 406 643	26 406 643	304 052 408
2.	Működési célú átvett pénzeszk.	0	0	13 496	0	0	0	21 416	21 416	21 417	21 417	21 417	21 417	141 996
3.	Közhatalmi bevételek	0	0	6 106 113	0		0	0	0	10 779 055	0	0	0	16 885 168
4.	Működési célú bevételek	909 895	909 895	1 178 028	1 178 028	1 178 028	2 444 696	2 499 929	2 499 929	1 233 261	1 233 265	1 233 261	1 233 261	17 731 476
5.	Felhalmozási célú támog.	0	0	1 438 115 353	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 438 115 353
6.	Finanszírozási bevételek	58 883 588	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	58 883 588
	Bevételek összesen	80 824 959	21 941 370	1 471 300 391	27 065 429	27 065 429	28 332 097	28 927 988	28 927 982	38 440 376	27 661 326	27 661 321	27 661 321	1 835 809 989
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	14 411 078	14 411 079	16 658 180	16 658 181	16 658 180	16 658 181	16 126 450	16 126 449	16 126 450	16 126 449	16 126 449	16 126 450	192 213 576
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	1 872 424	1 872 423	2 015 455	2 015 454	2 015 455	2 015 455	2 051 252	2 051 253	2 051 253	2 051 253	2 051 252	2 051 256	24 114 185
3.	Dologi kiadások	6 478 629	6 478 629	6 478 629	12 188 911	12 188 911	12 188 911	15 271 717	15 316 717	15 316 717	15 316 722	15 316 708	15 316 717	147 857 918
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 332 331	989 431	1 332 330	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 591 367	1 332 331	1 332 330	15 904 104
5.	Egyéb működési célú támogatások	476 929	182 930	1 626 040	1 581 876	1 567 680	1 567 679	1 486 974	1 546 974	1 705 309	1 705 308	1 705 305	1 595 307	16 748 311
6.	Beruházás	0	0	1 402 277 911	149 781	149 781	149 781	149 781	149 782	149 782	149 781	149 782	149 781	1 403 625 943
7.	Felújítások	0	0	0	0	0	0	23 569 335	0	2 160 345	0	0	0	25 729 680
8.	Egyéb felhalm. célú kiadások	0	0	43 435	0	0	0	0	0	0	0	0	0	43 435
9.	Finanszírozási kiadások	9 572 837	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 572 837
	Kiadások összesen	34 144 228	23 934 492	1 430 431 980	33 926 534	33 912 337	33 912 338	59 987 840	36 523 505	38 842 187	36 940 880	36 681 827	36 571 841	1 835 809 989
	Egyenleg	46 680 731	-1 993 122	40 868 411	-6 861 105	-6 846 908	-5 580 241	-31 059 852	-7 595 523	-401 811	-9 279 554	-9 020 506	-8 910 520	0

A 2. § (1) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 19/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 19/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 19/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 19/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 19/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.