Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 24

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.24.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szerveire.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Egercsehi Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetését 339.839.082 forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi kiadási eredeti előirányzatát működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi létszáma összesen 42 fő, melyből 11 fő közfoglalkoztatott, 19 fő közalkalmazott, 1 fő egészségügyi szolgálati jogviszony, 1 fő munkatörvény könyves, 1 fő választott tisztségviselő, 9 fő köztisztviselő.

6. § (1) Az Egercsehi Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § A 2023. évi költségvetés általános tartalék összege 2.000.000 forint, a céltartalék összege 500.000 forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2023. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2023. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2023. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2021-2023. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2021.évi teljesítés	2022.évi várható teljesítés	2023. évi előirányzat	Megnevezés	2021.évi teljesítés	2022.évi várható teljesítés	2023. évi előirányzat
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	242 294 611	269 182 105	252 377 703	K1 Személyi juttatások	120 176 679	155 125 073	172 932 942
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	17 445 545	19 061 252	22 469 084
B3 Közhatalmi bevételek	8 362 458	9 620 613	7 396 000	K3 Dologi kiadások	87 327 213	87 213 648	77 698 539
B4 Működési célú bevételek	13 182 574	16 447 326	14 718 744	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 412 357	13 851 633	15 987 967
				K5 Egyéb működési célú támogatások	29 443 784	24 686 926	5 676 584
Működési célú bevételek összesen	263 839 643	295 250 044	274 492 447	Működési célú kiadások összesen	266 805 578	299 938 532	294 765 116
II.Felhalmozási célú bevételek				II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	815 000	5 095 000	0	K6 Beruházások	38 707 227	132 321 097	6 542 813
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	320 000			K7 Felújítások	56 618 768	1 767 139	28 958 316
B2 Felhalmozási célú támogatások	228 339 235	26 344 314	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	71 292	136 136	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	229 474 235	31 439 314	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	95 397 287	134 224 372	35 501 129
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	32 709 442	163 926 399	65 346 635	K9 Finanszírozási kiadások	7 218 695	7 167 837	9 572 837
Finanszírozási bevételek összesen	32 709 442	163 926 399	65 346 635	Finanszírozási kiadások összesen	7 218 695	7 167 837	9 572 837
B1-8 Bevételek összesen	526 023 320	490 615 757	339 839 082	K1-9 Kiadások összesen	369 421 560	441 330 741	339 839 082

2. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egercsehi Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működéi támogatása	248 069 260
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0
B3 Közhatalmi bevételek	7 396 000
B4 Működési célú bevételek	12 343 284
I. Működési bevételek	267 808 544
B5 Felhalmozási bevételek	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	53 599 610
III. Finanszírozási bevételek	53 599 610
Önkormányzat összesen	321 408 154
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	23 334
III. Finanszírozási bevételek	23 334

E-E-Sz Szociális Intézményfenntartó Társulás
B1 Önkormányzat működéi támogatása	4 308 443
B4 Működési célú bevételek	2 375 460
I. Működési bevételek	6 683 903
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	92 225
III. Finanszírozási bevételek	92 225

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	11 631 466
III. Finanszírozási bevételek	11 631 466
Intézmények és Társulás összesen	18 430 928
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	339 839 082

3. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egercsehi Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	38 003 956
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 672 781
K3 Dologi kiadások	63 881 373
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 987 967
K5 Egyéb működési célú támogatások	5 372 585
I. Működési kiadások	127 918 662
K6 Beruházás	6 487 297
K7 Felújítás	28 958 316
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II.Felhalmozási célú kiadások	35 445 613
K9 Finanszírozási kiadások	9 572 837
III. Finanszírozási kiadások	9 572 837
Önkormányzat összesen	172 937 112
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
K1 Személyi juttatások	53 406 151
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	6 796 181
K3 Dologi kiadások	4 149 746
I. Működési kiadások	64 352 078

E-E-Sz Szociális Intézményfenntartó Társulás
K1 Személyi juttatások	21 589 145
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 882 301
K3 Dologi kiadások	4 626 902
I. Működési kiadások	29 098 348
K6 Beruházás	55 516
II.Felhalmozási célú kiadások	55 516

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
K1 Személyi juttatások	59 933 690
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	8 117 821
K3 Dologi kiadások	5 040 518
K5 Egyéb működési célú támogatások	303 999
I. Működési kiadások	73 396 028
Intézmények és Társulás összesen	166 901 970
KIADÁSOK ÖSSZESEN	339 839 082

4. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024-2026. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2024	2025	2026
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	248 069 260	248 069 260	248 069 260
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	7 300 000	7 300 000	7 300 000
4.	Működési bevételek	8 550 000	8 550 000	8 550 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	263 919 260	263 919 260	263 919 260
6.	Személyi juttatások	151 000 000	151 000 000	151 000 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	19 630 000	19 630 000	19 630 000
8.	Dologi kiadások	46 619 260	45 119 260	45 619 260
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	23 000 000	23 000 000	23 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	30 250 000	30 250 000	30 250 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	270 499 260	268 999 260	269 499 260
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	2 000 000	3 000 000	2 000 000
17.	Felújítások	1 000 000	1 500 000	2 000 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	3 000 000	4 500 000	4 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	9 580 000	9 580 000	9 580 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	9 580 000	9 580 000	9 580 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0
23.	Finanszírozási kiadások (22)	0	0	0
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	273 499 260	273 499 260	273 499 260
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	273 499 260	273 499 260	273 499 260

6. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023.évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Eredeti előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	21 031 476	21 031 475	21 031 475	21 031 475	21 031 475	21 031 475	21 031 476	21 031 475	21 031 475	21 031 476	21 031 475	21 031 475	252 377 703
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	3 698 000	0		0	0	0	3 698 000	0	0	0	7 396 000
3.	Működési célú bevételek	909 895	909 895	909 895	909 895	909 895	2 176 563	2 176 563	2 176 563	909 895	909 895	909 895	909 895	14 718 744
4.	Finanszírozási bevételek	65 346 635	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	65 346 635
	Bevételek összesen	87 288 006	21 941 370	25 639 370	21 941 370	21 941 370	23 208 038	23 208 039	23 208 038	25 639 370	21 941 371	21 941 370	21 941 370	339 839 082
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	14 411 078	14 411 079	14 411 078	14 411 079	14 411 078	14 411 079	14 411 079	14 411 078	14 411 079	14 411 078	14 411 078	14 411 079	172 932 942
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	1 872 424	1 872 423	1 872 424	1 872 423	1 872 424	1 872 424	1 872 423	1 872 424	1 872 424	1 872 424	1 872 423	1 872 424	22 469 084
3.	Dologi kiadások	6 478 629	6 478 629	6 478 629	6 478 629	6 478 629	6 478 629	6 433 629	6 478 629	6 478 629	6 478 629	6 478 620	6 478 629	77 698 539
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 332 331	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 330	1 332 331	1 332 330	15 987 967
5.	Egyéb működési célú támogatások	476 929	182 930	476 444	432 280	418 084	418 083	408 083	468 083	626 418	626 417	626 417	516 416	5 676 584
6.	Beruházás	0	0	149 781	149 781	149 781	149 781	5 194 781	149 782	149 782	149 781	149 782	149 781	6 542 813
7.	Felújítások	0	0	0	0	0	0	25 158 316	0	3 800 000	0	0	0	28 958 316
8.	Finanszírozási kiadások	9 572 837	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 572 837
	Kiadások összesen	34 144 228	24 277 392	24 720 686	24 676 523	24 662 326	24 662 327	54 810 642	24 712 326	28 670 663	24 870 659	24 870 651	24 760 659	339 839 082

	Egyenleg	53 143 778	-2 336 022	918 684	-2 735 153	-2 720 956	-1 454 289	-31 602 603	-1 504 288	-3 031 293	-2 929 288	-2 929 281	-2 819 289	0