Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 04. 28

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2023.04.28.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Egercsehi Községi Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki. Az Egercsehi Községi Önkormányzat rendelete az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022. évi gazdálkodásának adatait a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározottak szerint tartalmazza.

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetés teljesítését az 1. melléklet szerint fogadja el.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat, és a költségvetési szerveinek bevételi előirányzatainak teljesítését a 2. melléklet szerint fogadja el.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat, és a költségvetési szerveinek kiadási előirányzatainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat, és a költségvetési szerveinek teljesített létszámkeretét a 4. melléklet szerint fogadja el.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat, és a költségvetési szerveinek konszolidált vagyonkimutatását a 6. melléklet szerint fogadja el.

8. § (1) A Képviselő-testület a 7. melléklet szerint fogadja el a helyi adó bevételek teljesítését és felhasználását.

(2) Az adóbevételek nem kerültek felhasználásra, a maradvány részét képezik.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerveinek maradványát a 8. melléklet szerint fogadja el.

10. § Ez a rendelet 2023. április 28-án lép hatályba.

1. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások mérlege (összesített, önkormányzati szinten)

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

I. Működési bevételek

I. Működési kiadások

Működési célú támogatások

191 444 847

230 940 290

230 940 290

100,0%

Személyi juttatások

138 434 257

166 841 837

155 125 073

93,0%

Támogatásértékű működési bevételek

16 945 901

38 391 815

38 141 815

99,3%

Munkáltatókat terhelő járulékok

17 663 777

19 847 569

19 061 252

96,0%

Közhatalmi bevételek

7 896 000

9 620 613

9 620 613

100,0%

Dologi kiadások

68 969 634

93 995 234

87 213 648

92,8%

Intézményi működési célú bevételek

10 174 604

17 142 576

16 449 326

96,0%

Ellátottak pénzbeli juttatásai

19 849 671

14 003 251

13 851 633

98,9%

Egyéb működési célú támogatások

2 977 584

24 270 992

23 268 791

95,9%

Előző évi támogatás visszafizetése

8 636 654

8 696 373

8 696 373

100,0%

Tartalékok

2 000 000

0

0

0,0%

Működési célú bevételek összesen

226 461 352

296 095 294

295 152 044

99,7%

Működési célú kiadások összesen

258 531 577

327 655 256

307 216 770

93,8%

II. Felhalmozási célú bevételek

II. Felhalmozási célú kiadások

Felhalmozási célú támogatások bevételek

0

26 344 314

26 344 314

100,0%

Beruházások

88 051 343

137 380 294

132 321 097

96,3%

Felhalmozási célú értékesítés

0

5 095 000

5 095 000

100,0%

Felújítások

3 000 000

26 425 457

1 767 139

6,7%

Felhalmozási célú bevételek összesen

0

31 439 314

31 439 314

100,0%

Felhalmozási célú kiadások összesen

91 051 343

163 805 751

134 088 236

81,9%

Költségvetési bevételek

226 461 352

327 534 608

326 591 358

99,7%

Költségvetési kiadások

349 582 920

491 461 007

441 305 006

89,8%

III. Finanszírozási bevételek

III. Finanszírozási kiadások

Finanszírozási bevételek

123 121 568

163 926 399

173 499 236

105,8%

Finanszírozási kiadások

0

0

0

0,0%

Bevételek összesen

349 582 920

491 461 007

500 090 594

101,8%

Kiadások összesen

349 582 920

491 461 007

441 305 006

89,8%

2. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

2022. évi költségvetési bevétel alakulása

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

Egercsehi Községi Önkormányzat

Támogatások

191 444 847

257 284 604

257 284 604

100,0%

Működési támogatás

191 444 847

230 940 290

230 940 290

100,0%

Felhalmozási támogatás

0

26 344 314

26 344 314

100,0%

Támogatásértékű bevételek

11 312 619

27 434 574

27 184 574

99,1%

TB támogatás

8 314 000

9 515 000

9 515 000

100,0%

részletfizetéshez hozzájárulás

1 630 819

1 745 216

1 495 216

85,7%

diákmunka

0

252 382

252 381

100,0%

közfoglalkoztatás

1 367 800

15 285 198

15 285 199

100,0%

kulturális bértámogatás

0

636 778

636 778

100,0%

Közhatalmi bevételek

7 896 000

9 600 613

9 600 613

100,0%

iparűzési adó

7 000 000

9 140 198

9 140 198

100,0%

kommunális adó

800 000

275 500

275 500

100,0%

adó pótlék

0

78 915

78 915

100,0%

talajterhelési díj

0

8 000

8 000

100,0%

közterület használat

96 000

98 000

98 000

100,0%

Intézményi működési bevételek

7 706 200

14 942 355

14 257 105

95,4%

Áht belüli megelőlegezések

0

0

9 572 837

0,0%

Maradvány igénybevétel

116 908 961

157 713 788

157 713 788

100,0%

Tárgyi eszköz értékesítés

0

5 095 000

5 095 000

100,0%

összesen

335 268 627

472 070 934

480 708 521

101,8%

Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde

Intézményi működési bevételek

0

13

13

100,0%

Maradvány igénybevétel

392 701

392 701

392 701

100,0%

összesen

392 701

392 714

392 714

100,0%

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal

Támogatásértékű bevételek

0

5 323 951

5 323 951

100,0%

Közhatalmi bevételek

0

20 000

20 000

100,0%

Intézményi működési bevételek

0

17 545

7 545

43,0%

Maradvány igénybevétel

2 300 086

2 300 086

2 300 086

100,0%

összesen

2 300 086

7 661 582

7 651 582

99,9%

Alapszolgáltatási Szociális Központ

Támogatásértékű bevételek

5 633 282

5 633 290

5 633 290

100,0%

Intézményi működési bevételek

2 314 206

2 182 656

2 184 656

100,1%

Maradvány igénybevétel

3 519 820

3 519 819

3 519 819

100,0%

összesen

11 467 308

11 335 765

11 337 765

100,0%

Szociális Társulás

Intézményi működési bevételek

154 198

7

7

100,0%

Maradvány igénybevétel

0

5

5

100,0%

összesen

154 198

12

12

100,0%

Működési bevételek összesen

349 582 920

465 116 693

473 746 280

101,9%

Felhalmozási bevételek összesen

0

26 344 314

26 344 314

100,0%

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

349 582 920

491 461 007

500 090 594

101,8%

3. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

2022. évi költségvetési kiadás alakulása

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

Egercsehi Községi Önkormányzat

Működési kiadások

131 473 097

177 250 251

169 289 338

95,5%

személyi jellegű kiadások

36 840 380

47 788 261

46 541 301

97,4%

munkaadókat terhelő járulékok

4 619 213

5 165 211

5 081 106

98,4%

dologi jellegű kiadások

56 549 595

77 326 163

71 850 134

92,9%

szociális támogatások

19 849 671

14 003 251

13 851 633

98,9%

átadott pénzeszköz

2 977 584

24 270 992

23 268 791

95,9%

előző évi befizetések

8 636 654

8 696 373

8 696 373

100,0%

tartalék

2 000 000

0

0

0,0%

összesen

131 473 097

177 250 251

169 289 338

95,5%

Egercsehi Községi Önkormányzat

Felhalmozási kiadások

90 937 952

163 243 037

133 525 522

81,8%

beruházások

87 937 952

136 817 580

131 758 383

96,3%

felújítás

3 000 000

26 425 457

1 767 139

6,7%

összesen

90 937 952

163 243 037

133 525 522

81,8%

Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde

személyi jellegű kiadások

25 229 761

28 980 228

28 980 228

100,0%

munkaadókat terhelő járulékok

3 159 095

3 844 465

3 844 465

100,0%

dologi jellegű kiadások

2 879 085

5 986 869

5 242 987

87,6%

beruházások

0

86 996

86 996

100,0%

összesen

31 267 941

38 898 558

38 154 676

98,1%

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal

személyi jellegű kiadások

51 860 604

61 022 002

50 552 198

82,8%

munkaadókat terhelő járulékok

6 675 349

7 139 540

6 437 328

90,2%

dologi jellegű kiadások

4 210 257

5 523 821

5 054 371

91,5%

beruházások

0

17 056

17 056

100,0%

összesen

62 746 210

73 702 419

62 060 953

84,2%

Alapszolgáltatási Szociális Központ

személyi jellegű kiadások

24 503 512

29 051 346

29 051 346

100,0%

munkaadókat terhelő járulékok

3 210 120

3 698 353

3 698 353

100,0%

dologi jellegű kiadások

5 304 957

5 132 634

5 040 416

98,2%

beruházások

113 391

458 662

458 662

100,0%

összesen

33 131 980

38 340 995

38 248 777

99,8%

Szociális Társulás

dologi jellegű kiadások

25 740

25 747

25 740

100,0%

összesen

25 740

25 747

25 740

100,0%

Működési kiadások összesen

258 644 968

328 217 970

307 779 484

93,8%

Felhalmozási kiadások összesen

90 937 952

163 243 037

133 525 522

81,8%

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

349 582 920

491 461 007

441 305 006

89,8%

4. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézményeinek létszámalakulása

Megnevezés

2022.01.01

2022.12.31

Változás

Önkormányzat

választott tisztségviselő

1

1

0

közalkalmazott

3

2

-1

egészségügyi szolgálati jogviszony

0

1

1

munkatörvény könyves

1

1

0

közfoglalkoztatott

10

11

1

Összesen:

15

16

1

Hivatal

köztisztviselő

9

9

0

Összesen:

9

9

0

Óvoda és bölcsőde

közalkalmazott

6

10

4

Összesen:

6

10

4

Alapszolgáltatási Központ

közalkalmazott

7

6

-1

Összesen:

7

6

-1

Mindösszesen:

37

41

4

5. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások nyújtása
Önkormányzatunk 2022. évben az intézményi működési bevételek körében közvetett támogatásokat nem nyújtott.

6. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás - 2022.

Megnevezés

Sorszám

Előző év

Tárgyév

Index (%)

ESZKÖZÖK

A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

A

744 531 912

817 911 696

110%

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

A/I

0

0

0%

1. Vagyoni értékű jogok

A/I/1

0

0

0%

2. Szellemi termékek

A/I/2

0

0

0%

3. Immateriális javak értékhelyesbítése

A/I/3

0

0

0%

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

A/II

744 521 912

817 901 696

110%

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

A/II/1

714 212 516

812 847 406

114%

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/1/a

496 941 496

485 885 960

98%

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/1/b

0

0

0%

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/1/c

158 138 521

268 444 316

170%

d) Üzleti vagyon

A/II/1/d

59 132 499

58 517 130

99%

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

A/II/2

2 380 466

4 446 291

187%

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/2/c

446 282

2 723 005

610%

d) Üzleti vagyon

A/II/2/d

1 934 184

1 723 286

89%

3. Tenyészállatok

A/II/3

0

0

0%

4. Beruházások, felújítások

A/II/4

27 928 930

607 999

2%

d) Üzleti vagyon

A/II/4/d

27 928 930

607 999

2%

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II/5

0

0

0%

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

A/III

10 000

10 000

100%

1. Tartós részesedések

A/III/1

10 000

10 000

100%

d) Üzleti vagyon

A/III/1/d

10 000

10 000

100%

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

A/III/2

0

0

0%

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III/3

0

0

0%

IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK

A/IV

0

0

0%

1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A/IV/1

0

0

0%

2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV/2

0

0

0%

B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

B

0

2 921 000

0%

I. Készletek

B/I

0

2 921 000

0%

II. Értékpapírok

B/II

0

0

0%

C/ PÉNZESZKÖZÖK

C

130 484 228

65 302 668

50%

I. Lekötött bankbetétek

C/I

0

0

0%

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

C/II

733 690

429 910

59%

III. Forintszámlák

C/III

129 750 538

64 872 758

50%

IV. Devizaszámlák

C/IV

0

0

0%

D/ KÖVETELÉSEK

D

45 115 828

5 286 855

12%

I. Költségvetési évben esedékes követelések

D/I

3 023 606

5 009 678

166%

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

D/II

0

0

0%

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

D/III

42 092 222

277 177

1%

E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

E

0

0

0%

F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

F

0

131 057

0%

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

A+..+F

920 131 968

891 553 276

97%

FORRÁSOK

G/ SAJÁT TŐKE

G

601 230 608

594 578 991

99%

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

G/I

713 410 701

713 410 701

100%

II. Nemzeti vagyon változásai

G/II

53 831 665

53 831 665

100%

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

G/III

5 464 688

5 464 688

100%

IV. Felhalmozott eredmény

G/IV

-153 988 688

-164 162 860

107%

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/V

0

0

0%

VI. Mérleg szerinti eredmény

G/VI

-17 487 758

-13 965 203

80%

H/ KÖTELEZETTSÉGEK

H

16 088 641

21 038 330

131%

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

H/I

100

43 933

43933%

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

H/II

7 438 485

14 298 133

192%

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

H/III

8 650 056

6 696 264

77%

I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

I

0

0

0%

J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

J

302 812 719

275 935 955

91%

FORRÁSOK ÖSSZESEN

G+...+J

920 131 968

891 553 276

97%

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

L

0-ra írt eszközök

L/1

40 663 817

55 868 230

137%

Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök

L/2

13 074 763

28 150 132

215%

01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbe vett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)

L/4

86 261 578

86 261 578

100%

Függő követelések

L/6

29 569 404

-29 569 404

-100%

Függő kötelezettségek

L/7

41 650

41 650

100%

-

-

6 876 654 125

6 849 828 222

100%


7. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

Helyi adók alakulása

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %

Magánszemélyek kommunális adója

800 000

275 500

275 500

100%

Értékesítési és forgalmi adók

7 000 000

9 140 198

9 140 198

100%

Egyéb közhatalmi bevételek

96 000

204 915

204 915

100%

Közhatalmi bevételek

7 896 000

9 620 613

9 620 613

100%

1. Az adóbevételekből 1.008.609 forint felhasználásra került a közüzemi számlák kiegyenlítésére.

8. melléklet a 8/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

Megnevezés

Önkormányzat

Óvoda és bölcsőde

Hivatal

Társulás

Szociális Központ

Összesen

1. Alaptevékenység költségvetési bevételei

313 521 896

13

5 351 496

27 030 972

7 815 946

353 720 323

2. Alaptevékenység költségvetési kiadásai

322 677 988

38 154 676

62 060 953

25 740

38 248 777

461 168 134

I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege

-9 156 092

-38 154 663

-56 709 457

27 005 232

-30 432 831

-107 447 811

3. Alaptevékenység finanszírozási bevételei

167 286 625

38 177 997

68 340 923

5

30 525 049

304 330 599

4. Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

110 993 970

0

0

27 005 230

0

137 999 200

II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

56 292 655

38 177 997

68 340 923

-27 005 225

30 525 049

166 331 399

A) Alaptevékenység maradványa ( I.+II.)

47 136 563

23 334

11 631 466

7

92 218

58 883 588

B) Vállalkozási maradvány

0

0

0

0

0

0

B) Összes maradvány (=A+B)

47 136 563

23 334

11 631 466

7

92 218

58 883 588

C) Kötelezettséggel terhelt maradvány

38 544 559

0

303 999

7

61 037

38 909 602

D) Szabad maradvány

8 592 004

23 334

11 327 467

0

31 181

19 973 986