Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 28

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.28.

[1] Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,

[2] Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 11/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezés

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szerveire.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Egercsehi Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetését 1.761.593.500 forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2025. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2025. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2025. évi létszáma összesen 34 fő, melyből 12 fő közfoglalkoztatotti jogviszony, 5 fő közalkalmazotti jogviszony, 6 fő köznevelés foglalkoztatotti jogviszony, 1 fő (munkatörvény könyves) munkaviszony, 1 fő választott tisztségviselő, 9 fő közszolgálati jogviszony.

6. § (1) Az Egercsehi Községi Önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Az Egercsehi Községi Önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló pályázat 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatát a 7. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2025. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2025. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet 2025. február 28-án lép hatályba.

10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2023-2025. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2023.évi teljesítés	2024.évi várható teljesítés	2025. évi előirányzat	Megnevezés	2023.évi teljesítés	2024.évi várható teljesítés	2025. évi előirányzat
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	300 138 804	341 105 185	320 182 355	K1 Személyi juttatások	150 802 293	173 171 793	187 952 501
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	228 500	259 980	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	18 889 362	21 829 876	24 732 570
B3 Közhatalmi bevételek	16 932 235	13 100 067	13 085 000	K3 Dologi kiadások	110 428 652	117 302 844	124 278 473
B4 Működési célú bevételek	18 655 236	18 422 736	11 255 340	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 592 880	11 849 305	16 831 540
				K5 Egyéb működési célú támogatások	46 935 600	44 616 205	36 307 314
Működési célú bevételek összesen	335 954 775	372 887 968	344 522 695	Működési célú kiadások összesen	337 648 787	368 770 023	390 102 398
II.Felhalmozási célú bevételek				II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	50 000	0	K6 Beruházások	29 946 881	29 961 804	1 357 211 616
B2 Felhalmozási célú támogatások	1 438 115 353	164 004 225	1 243 464 632	K7 Felújítások	25 032 207	59 960 991	4 108 304
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	43 435	1 345 109 632	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	1 438 115 353	164 054 225	1 243 464 632	Felhalmozási célú kiadások összesen	55 022 523	1 435 032 427	1 361 319 920
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	68 313 000	1 450 338 148	173 606 173	K9 Finanszírozási kiadások	9 572 837	9 549 622	10 171 182
Finanszírozási bevételek összesen	68 313 000	1 450 338 148	173 606 173	Finanszírozási kiadások összesen	9 572 837	9 549 622	10 171 182
B1-8 Bevételek összesen	1 842 383 128	1 987 280 341	1 761 593 500	K1-9 Kiadások összesen	402 244 147	1 813 352 072	1 761 593 500

2. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egercsehi Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működéi támogatása	320 182 355
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0
B3 Közhatalmi bevételek	13 085 000
B4 Működési célú bevételek	11 255 340
I. Működési bevételek	344 522 695
B5 Felhalmozási bevételek	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	1 243 464 632
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
II. Felhalmozási bevételek	1 243 464 632
B8 Finanszírozási bevételek	154 947 515
III. Finanszírozási bevételek	154 947 515
Önkormányzat összesen	1 742 934 842
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	1 345 258
III. Finanszírozási bevételek	1 345 258

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány)	17 313 400
III. Finanszírozási bevételek	17 313 400
Intézmények összesen	18 658 658
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 761 593 500

3. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egercsehi Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	37 681 877
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 816 406
K3 Dologi kiadások	111 605 843
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	16 831 540
K5 Egyéb működési célú támogatások	36 307 314
I. Működési kiadások	207 242 980
K6 Beruházás	1 357 211 616
K7 Felújítás	4 108 304
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II.Felhalmozási célú kiadások	1 361 319 920
K9 Finanszírozási kiadások	10 171 182
III. Finanszírozási kiadások	10 171 182
Önkormányzat összesen	1 578 734 082
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde
K1 Személyi juttatások	72 353 919
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	9 454 043
K3 Dologi kiadások	7 047 726
I. Működési kiadások	88 855 688
K6 Beruházás	0
II.Felhalmozási célú kiadások	0

Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
K1 Személyi juttatások	77 916 705
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	10 462 121
K3 Dologi kiadások	5 624 904
I. Működési kiadások	94 003 730
Intézmények összesen	182 859 418
KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 761 593 500

4. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatások


- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026-2028. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2026	2027	2028
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1	360 720 000	422 420 000	497 120 000
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek B3	15 000 000	16 000 000	17 000 000
4.	Működési bevételek B4	10 000 000	11 000 000	12 000 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	385 720 000	449 420 000	526 120 000
6.	Személyi juttatások K1	210 000 000	250 000 000	290 000 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok K2	27 300 000	32 500 000	37 700 000
8.	Dologi kiadások K3	105 000 000	120 000 000	150 000 000
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai K4	18 000 000	20 000 000	22 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások K5	32 000 000	32 000 000	32 000 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	392 300 000	454 500 000	531 700 000
12.	Felhalmozási bevételek B6	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök B7	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B8	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások K6	2 000 000	3 000 000	2 000 000
17.	Felújítások K7	1 000 000	1 500 000	2 000 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások K8	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	3 000 000	4 500 000	4 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	9 580 000	9 580 000	9 580 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	9 580 000	9 580 000	9 580 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0
23.	Finanszírozási kiadások (22)	0	0	0
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	395 300 000	459 000 000	535 700 000
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	395 300 000	459 000 000	535 700 000

6. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025.évi előirányzat felhasználási-, és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Eredeti előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások (B1)	26 681 863	26 681 863	26 681 863	26 681 863	26 681 862	26 681 864	26 681 862	26 681 864	26 681 862	26 681 863	26 681 863	26 681 863	320 182 355
2.	Közhatalmi bevételek (B3)	0	0	6 542 500	0		0	0	0	6 542 500	0	0	0	13 085 000
3.	Működési célú bevételek (B4)	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	937 945	11 255 340
4.	Felhalmozási célú támogatások (B2)	1 208 677 482	0	0	0	0	0	34 787 150	0	0	0	0	0	1 243 464 632
5.	Finanszírozási bevételek (B8)	173 606 173	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	173 606 173
	Bevételek összesen	1 409 903 463	27 619 808	34 162 308	27 619 808	27 619 807	27 619 809	62 406 957	27 619 809	34 162 307	27 619 808	27 619 808	27 619 808	1 761 593 500
	Kiadások
1.	Személyi juttatások (K1)	15 662 708	15 662 709	15 662 708	15 662 709	15 662 708	15 662 709	15 662 708	15 662 709	15 662 708	15 662 709	15 662 708	15 662 708	187 952 501
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok (K2)	2 061 048	2 061 047	2 061 048	2 061 047	2 061 048	2 061 047	2 061 048	2 061 047	2 061 048	2 061 047	2 061 048	2 061 047	24 732 570
3.	Dologi kiadások (K3)	10 356 540	10 356 539	10 356 539	10 356 540	10 356 539	10 356 540	10 356 539	10 356 540	10 356 539	10 356 539	10 356 540	10 356 539	124 278 473
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 402 628	1 402 628	1 402 628	1 402 628	1 402 629	1 402 628	1 402 629	1 402 628	1 402 629	1 402 628	1 402 629	1 402 628	16 831 540
5.	Egyéb műk. célú támogatások (K5)	3 025 610	3 025 609	3 025 610	3 025 609	3 025 610	3 025 609	3 025 610	3 025 610	3 025 609	3 025 610	3 025 609	3 025 609	36 307 314
6.	Beruházás (K6)	168 408 312	9 632 271	226 201 936	226 201 936	226 201 936	226 201 936	9 632 271	9 632 271	226 201 936	9 632 271	9 632 271	9 632 269	1 357 211 616
7.	Felújítások (K7)	0	0	0	1 027 076	1 027 076	0	0	0	1 027 076	1 027 076	0	0	4 108 304
8.	Finanszírozási kiadások (K9)	10 171 182	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 171 182
	Kiadások összesen	211 088 028	42 140 803	258 710 469	259 737 545	259 737 546	258 710 469	42 140 805	42 140 805	259 737 545	43 167 880	42 140 805	42 140 800	1 761 593 500

	Egyenleg	1 198 815 435	-14 520 995	-224 548 161	-232 117 737	-232 117 739	-231 090 660	20 266 152	-14 520 996	-225 575 238	-15 548 072	-14 520 997	-14 520 992	0

7. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból megvalósuló pályázat 2025. évi előirányzata, Ipariterület kialakítása Egercsehiben, TOP_PLUSZ-1.1.1-21.HE1-2022-00008

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat
B1 Önkormányzat működéi támogatása	0	K1 Személyi juttatások	0
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	0
B3 Közhatalmi bevételek	0	K3 Dologi kiadások	18 610 300
B4 Működési célú bevételek	0	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
		K5 Egyéb működési célú támogatások	0
I. Működési bevételek	0	I. Működési kiadások	18 610 300
B5 Felhalmozási bevételek	0	K6 Beruházás	1 353 642 287
B2 Felhalmozási célú támogatások	1 243 464 632	K7 Felújítás	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II. Felhalmozási bevételek	1 243 464 632	II.Felhalmozási célú kiadások	1 353 642 287
B8 Finanszírozási bevételek	128 787 955	K9 Finanszírozási kiadások	0
III. Finanszírozási bevételek	128 787 955	III. Finanszírozási kiadások	0
Összesen	1 372 252 587	Összesen	1 372 252 587