Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
Egercsehi Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 27Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
Egercsehi Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,
[2] Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 11/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szerveire.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Egercsehi Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetését 558.027.516 forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
3. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2026. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.
4. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2026. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.
5. § Az Egercsehi Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek 2026. évi létszáma összesen 38 fő, melyből 7 fő választott tisztségviselő, 9 fő közfoglalkoztatott, 1 fő munkatörvény könyve szerinti fizikai alkalmazott, 6 fő közalkalmazott, 6 fő köznevelés foglalkoztatott, 9 fő közszolgálati jogviszony.
6. § (1) Az Egercsehi Községi Önkormányzat által 2026. évben nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzati szintre összesített 2026. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.
(4) Az Egercsehi Községi Önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló pályázat 2026. évi előirányzatát a 7. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
(4) Az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.
8. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2026. évre 46.380 forint.
(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2026. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. 2. melléklet 1.1.1. jogcím terhére jutalmat állapít meg.
Záró rendelkezések
9. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet 2026. február 27-én lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2024.évi várható teljesítés |
2025.évi várható teljesítés |
2026. évi előirányzat |
Megnevezés |
2024.évi várható teljesítés |
2025.évi várható teljesítés |
2026. évi előirányzat |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
I.Működési bevételek |
I.Működési kiadások |
||||||
|
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről |
341 105 185 |
425 573 688 |
379 886 767 |
K1 Személyi juttatások |
173 171 793 |
199 449 277 |
243 164 854 |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
259 980 |
144 000 |
0 |
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
21 829 876 |
24 650 270 |
31 616 240 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
13 100 067 |
13 199 228 |
12 930 000 |
K3 Dologi kiadások |
117 302 844 |
347 573 847 |
139 472 437 |
|
B4 Működési célú bevételek |
18 422 736 |
39 360 765 |
11 626 521 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 849 305 |
9 490 955 |
15 545 092 |
|
K5 Egyéb működési célú támogatások |
44 616 205 |
38 852 373 |
46 732 994 |
||||
|
Működési célú bevételek összesen |
372 887 968 |
478 277 681 |
404 443 288 |
Működési célú kiadások összesen |
368 770 023 |
620 016 722 |
476 531 617 |
|
II.Felhalmozási célú bevételek |
II.Felhalmozási célú kiadások |
||||||
|
B5 Felhalmozási bevételek |
50 000 |
0 |
0 |
K6 Beruházások |
29 961 804 |
1 153 741 346 |
55 377 817 |
|
B2 Felhalmozási célú támogatások |
164 004 225 |
1 279 233 049 |
0 |
K7 Felújítások |
59 960 991 |
19 879 617 |
12 914 648 |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
1 345 109 632 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
164 054 225 |
1 279 233 049 |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
1 435 032 427 |
1 173 620 963 |
68 292 465 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
III. Finanszírozási kiadások |
||||||
|
B8 Finanszírozási bevételek |
1 450 338 148 |
32 252 361 |
153 584 228 |
K9 Finanszírozási kiadások |
9 549 622 |
10 195 095 |
13 203 434 |
|
Finanszírozási bevételek összesen |
1 450 338 148 |
32 252 361 |
153 584 228 |
Finanszírozási kiadások összesen |
9 549 622 |
10 195 095 |
13 203 434 |
|
B1-8 Bevételek összesen |
1 987 280 341 |
1 789 763 091 |
558 027 516 |
K1-9 Kiadások összesen |
1 813 352 072 |
1 803 832 780 |
558 027 516 |
2. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
|
Egercsehi Községi Önkormányzat |
|
|
B1 Önkormányzat működéi támogatása |
379 886 767 |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
12 930 000 |
|
B4 Működési célú bevételek |
11 626 521 |
|
I. Működési bevételek |
404 443 288 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B2 Felhalmozási célú támogatások |
0 |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
II. Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B8 Finanszírozási bevételek |
130 541 587 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
130 541 587 |
|
Önkormányzat összesen |
534 984 875 |
|
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde |
|
|
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány) |
4 708 246 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
4 708 246 |
|
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal |
|
|
B8 Finanszírozási bevételek (maradvány) |
18 334 395 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
18 334 395 |
|
Intézmények összesen |
23 042 641 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
558 027 516 |
3. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
|
Egercsehi Községi Önkormányzat |
|
|
K1 Személyi juttatások |
56 836 331 |
|
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
6 579 485 |
|
K3 Dologi kiadások |
120 488 301 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
15 545 092 |
|
K5 Egyéb működési célú támogatások |
46 732 994 |
|
I. Működési kiadások |
246 182 203 |
|
K6 Beruházás |
54 615 817 |
|
K7 Felújítás |
12 914 648 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
II.Felhalmozási célú kiadások |
67 530 465 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
13 203 434 |
|
III. Finanszírozási kiadások |
13 203 434 |
|
Önkormányzat összesen |
326 916 102 |
|
Egercsehi Mesekert Óvoda és Bölcsőde |
|
|
K1 Személyi juttatások |
81 995 144 |
|
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
11 188 250 |
|
K3 Dologi kiadások |
12 644 592 |
|
I. Működési kiadások |
105 827 986 |
|
K6 Beruházás |
762 000 |
|
II.Felhalmozási célú kiadások |
762 000 |
|
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal |
|
|
K1 Személyi juttatások |
104 333 379 |
|
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
13 848 505 |
|
K3 Dologi kiadások |
6 339 544 |
|
I. Működési kiadások |
124 521 428 |
|
Intézmények összesen |
231 111 414 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
558 027 516 |
4. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése; |
|
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése |
|
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség; |
|
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség; |
|
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése; |
|
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése. |
5. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
2027 |
2028 |
2029 |
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1 |
422 420 000 |
497 120 000 |
507 120 000 |
|
2. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2 |
0 |
0 |
0 |
|
3. |
Közhatalmi bevételek B3 |
16 000 000 |
17 000 000 |
17 000 000 |
|
4. |
Működési bevételek B4 |
11 000 000 |
12 000 000 |
12 000 000 |
|
5. |
Működési célú bevételek összesen (1+...+4) |
449 420 000 |
526 120 000 |
536 120 000 |
|
6. |
Személyi juttatások K1 |
250 000 000 |
290 000 000 |
290 000 000 |
|
7. |
Munkáltatókat terhelő járulékok K2 |
32 500 000 |
37 700 000 |
37 700 000 |
|
8. |
Dologi kiadások K3 |
120 000 000 |
150 000 000 |
160 000 000 |
|
9. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai K4 |
20 000 000 |
22 000 000 |
22 000 000 |
|
10. |
Egyéb működési célú támogatások K5 |
32 000 000 |
32 000 000 |
32 000 000 |
|
11. |
Működési célú kiadások összesen (6+... +10) |
454 500 000 |
531 700 000 |
541 700 000 |
|
12. |
Felhalmozási bevételek B6 |
0 |
0 |
0 |
|
13. |
Működési célú átvett pénzeszközök B7 |
0 |
0 |
0 |
|
14. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B8 |
0 |
0 |
0 |
|
15. |
Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14) |
0 |
0 |
0 |
|
16. |
Beruházások K6 |
3 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
17. |
Felújítások K7 |
1 500 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
18. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások K8 |
0 |
0 |
0 |
|
19. |
Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18) |
4 500 000 |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
20. |
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
9 580 000 |
9 580 000 |
9 580 000 |
|
21. |
Finanszírozási bevételek (20) |
9 580 000 |
9 580 000 |
9 580 000 |
|
22. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
|
23. |
Finanszírozási kiadások (22) |
0 |
0 |
0 |
|
24. |
Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21) |
459 000 000 |
535 700 000 |
545 700 000 |
|
25. |
Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23) |
459 000 000 |
535 700 000 |
545 700 000 |
6. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
S.sz. |
Megnevezés |
Jan |
Febr |
Márc |
Ápr |
Máj |
Jún |
Júl |
Aug |
Szept |
Okt |
Nov |
Dec |
Eredeti előirányzat |
|
Bevételek |
||||||||||||||
|
1. |
Működési célú támogatások (B1) |
31 657 231 |
31 657 231 |
31 657 230 |
31 657 231 |
31 657 230 |
31 657 231 |
31 657 230 |
31 657 231 |
31 657 230 |
31 657 231 |
31 657 230 |
31 657 231 |
379 886 767 |
|
2. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
0 |
0 |
6 465 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 465 000 |
0 |
0 |
0 |
12 930 000 |
|
|
3. |
Működési célú bevételek (B4) |
968 876 |
968 877 |
968 877 |
968 877 |
968 876 |
968 877 |
968 877 |
968 876 |
968 877 |
968 877 |
968 877 |
968 877 |
11 626 521 |
|
4. |
Felhalmozási célú támogatások (B2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. |
Finanszírozási bevételek (B8) |
153 584 228 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
153 584 228 |
|
Bevételek összesen |
186 210 335 |
32 626 108 |
39 091 107 |
32 626 108 |
32 626 106 |
32 626 108 |
32 626 107 |
32 626 107 |
39 091 107 |
32 626 108 |
32 626 107 |
32 626 108 |
558 027 516 |
|
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
1. |
Személyi juttatások (K1) |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 738 |
20 263 737 |
20 263 738 |
20 263 737 |
243 164 854 |
|
2. |
Munkáltatókat terhelő járulékok (K2) |
2 634 687 |
2 634 687 |
2 634 687 |
2 634 686 |
2 634 687 |
2 634 687 |
2 634 686 |
2 634 687 |
2 634 686 |
2 634 687 |
2 634 686 |
2 634 687 |
31 616 240 |
|
3. |
Dologi kiadások (K3) |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 703 |
11 622 704 |
139 472 437 |
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
1 295 425 |
1 295 424 |
1 295 424 |
1 295 424 |
1 295 425 |
1 295 424 |
1 295 424 |
1 295 425 |
1 295 424 |
1 295 424 |
1 295 425 |
1 295 424 |
15 545 092 |
|
5. |
Egyéb műk. célú támogatások (K5) |
3 894 416 |
3 894 416 |
3 894 416 |
3 894 417 |
3 894 416 |
3 894 416 |
3 894 416 |
3 894 416 |
3 894 417 |
3 894 416 |
3 894 416 |
3 894 416 |
46 732 994 |
|
6. |
Beruházás (K6) |
0 |
0 |
0 |
9 229 636 |
9 229 636 |
0 |
9 229 636 |
9 229 636 |
0 |
9 229 636 |
9 229 637 |
0 |
55 377 817 |
|
7. |
Felújítások (K7) |
0 |
0 |
0 |
3 228 662 |
3 228 662 |
0 |
0 |
0 |
3 228 662 |
3 228 662 |
0 |
0 |
12 914 648 |
|
8. |
Finanszírozási kiadások (K9) |
13 203 434 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13 203 434 |
|
Kiadások összesen |
52 914 403 |
39 710 968 |
39 710 968 |
52 169 266 |
52 169 267 |
39 710 968 |
48 940 603 |
48 940 605 |
42 939 630 |
52 169 265 |
48 940 605 |
39 710 968 |
558 027 516 |
|
|
Egyenleg |
133 295 932 |
-7 084 860 |
-619 861 |
-19 543 158 |
-19 543 161 |
-7 084 860 |
-16 314 496 |
-16 314 498 |
-3 848 523 |
-19 543 157 |
-16 314 498 |
-7 084 860 |
0 |
|
7. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|---|
|
B1 Önkormányzat működéi támogatása |
0 |
K1 Személyi juttatások |
0 |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
0 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
0 |
K3 Dologi kiadások |
0 |
|
B4 Működési célú bevételek |
0 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
|
K5 Egyéb működési célú támogatások |
0 |
||
|
I. Működési bevételek |
0 |
I. Működési kiadások |
0 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
K6 Beruházás |
37 852 817 |
|
B2 Felhalmozási célú támogatások |
0 |
K7 Felújítás |
0 |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
|
II. Felhalmozási bevételek |
0 |
II. Felhalmozási célú kiadások |
37 852 817 |
|
B8 Finanszírozási bevételek |
37 852 817 |
K9 Finanszírozási kiadások |
0 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
37 852 817 |
III. Finanszírozási kiadások |
0 |
|
Összesen |
37 852 817 |
Összesen |
37 852 817 |