Szilvásvárad Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-a alapján - figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat –, valamint a Magyar Köztársaság 2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény alapján az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.

2. §

Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi költségvetése

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2014. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét  348 928 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 348 928 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2014. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 2. számú melléklet tartalmazza.

I.              A költségvetési bevételek

4. §

1. Az önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 3/1. számú melléklet tartalmazza.

2. A Szilvásvárad Község Önkormányzatát 2014. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 3/2. számú melléklet tartalmazza. 

I.              A költségvetési kiadások

5. §

 (1) Az önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó intézmények működési, fenntartási kiadási előirányzatait összevontan a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                       Megnevezés                                                 Ezer forint

- Működési kiadások előirányzata összesen:                    213 391

Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                     86 145

- munkaadókat terhelő járulékok:                            23 184

- dologi jellegű kiadások:                                         85 358

- ellátottak pénzbeli juttatásai:                                  4 790

- működési célú pénzeszközátadás:                          12 650

- támogatásértékű működési kiadás:                          1 264

(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, azokon belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 4/1. számú melléklet mutatja be.

6. §

 (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 132 465 eFt.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- a felújítások előirányzata:              72 211 ezer forint,

- a beruházások előirányzata:           60 254 ezer forint,

- a befektetési kiadások előirányzata:        0 ezer forint.

(2) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 4/2. számú melléklet rögzíti.

7. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait rovatonként részletezve a 4/a. számú melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó intézmény (Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal) kiadásait rovatonként a 4/b. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő intézmény (Szilvásváradi Manóvár Óvoda) kiadásait rovatonként a 4/c. számú melléklet tartalmazza.

III.              Egyéb rendelkezések

8. §

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról szóló kimutatást az 5. számú melléklet tartalmazza.

9. §

A címek költségvetését feladatonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

10. §

 (1) Az általános és céltartalék előirányzatok:

    - az önkormányzat tartaléka: 1 722 ezer forint, amelyet fejlesztési célú felhasználásra különít el.

11. §

Az önkormányzat 2014. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. számú melléklet tartalmazza.

VI.              A költségvetési létszámkeret

12. §

Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 8. számú mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.

V.  A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

14. §

1. A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

2. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

3. Az önkormányzat költségvetési szervének vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.)  Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.

15.§

1. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2014. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

2. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 1000 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.

16.§

A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.

17. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.

(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.

VI. Záró rendelkezések

18. §

1. A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során

- az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;

- a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.

A fenti bevételek és kiadások a 2014. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

(3) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.

                Szaniszló László sk.                                  Dobosné dr. Kvesztár Henrietta sk.

                     polgármester                                                         jegyző

Záradék:

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 51. § (2) bekezdése alapján a rendelet 2014. február 25. napján kihirdetésre került.

Szilvásvárad, 2014. február 25.                                                   Dobosné dr. Kvesztár Henrietta

                                                                                                                        jegyző