Szilvásvárad Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-aiban foglaltakra tekintettel – figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat –, valamint a Magyar Köztársaság 2018. évi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény alapján az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.

2. §

Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi költségvetése

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2018. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét  816.422.166,- forintban,

b) bevételi főösszegét 816.422.166,- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2018. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 2/1. számú melléklet tartalmazza, a Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi összevont költségvetési mérlegét a 2/2. számú melléklet mutatja be.

I. A költségvetési bevételek

4. §

(1) Az önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 3/1. számú melléklet tartalmazza.

(2) A Szilvásvárad Község Önkormányzatát 2018. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 3/2. számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

5. §

(1) Az önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó intézmények működési, fenntartási kiadási előirányzatait összevontan a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Megnevezés                                                                                                                 Összeg (forint)

Működési kiadások előirányzata összesen:                                                                  352.738.074,-

Ebből:

             a) személyi juttatások:                                                                                       44.625.000,-

             b) munkaadókat terhelő járulékok:                                                                       5.466.400,-

             c) dologi jellegű kiadások:                                                                                  78.031.000,-

             d) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                            4.400.000,-

             e) működési célú pénzeszközátadás államházt.belülre:                                   145.875.847,-

             f) működési célú pénzeszközátadás államházt.kívülre:                                        7.900.000,-

             g) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.:                                       6.733.163,-

             h) központi, irányító szervi működési tám.folyósítása:                                       57.802.292,-

(2) Az önkormányzat kiadásainak rovatonként részletezését a 4/1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 59. § (6) bekezdés felhatalmazása alapján a köztisztviselők illetményalapját 2018. évre 45.000,- Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert költsége a 2018. évben 450 forint.

6. §

(1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 460.361.069,-Ft.

A felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata:            98.934.000,- forint,

b) a felújítások előirányzata:             361.427.069,- forint.

(2) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 4/2. számú melléklet rögzíti.

Egyéb rendelkezések

7. §

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról szóló kimutatást az 5. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 3.904.372,- forint, amelyből 1.904.372,- Ft-ot működési célú felhasználásra, 2.000.000,- Ft-ot fejlesztési célú felhasználásra különít el.

9. §

Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

10. §

Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 7. számú mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.

IV.  A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

12. §

(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervének vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.)  Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.

13.§

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 1000 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.

14.§

A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.

15. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.

(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.

V. Záró rendelkezések

16. §

(1) A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során

a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;

b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.

(2) A fenti bevételek és kiadások a 2018. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a 2018. február 15. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

Szilvásvárad, 2018. február 12.

                                Szaniszló László sk.                                        Dobosné dr. Kvesztár Henrietta sk.

                                     polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 51. § (2) bekezdése alapján a rendelet 2018. február 15. napján kihirdetésre került.

Szilvásvárad, 2018. február 15.                                                            Dobosné dr. Kvesztár Henrietta sk.

                                                                                                                                   jegyző