Szilvásvárad Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2019. (II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 26- 2019. 04. 29Szilvásvárad Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2019. (II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019-02-26-tól 2019-04-29-ig
Szilvásvárad Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-aiban foglaltakra tekintettel – figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat –, valamint a Magyar Köztársaság 2019. évi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény alapján az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.
2. §
Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetése
3. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2019. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 552.528.979,- forintban,
b) bevételi főösszegét 552.528.979,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2019. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 2/1. számú melléklet tartalmazza, a Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi összevont költségvetési mérlegét a 2/2. számú melléklet mutatja be.
I. A költségvetési bevételek
4. §
(1) Az önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 3/1. számú melléklet tartalmazza.
(2) A Szilvásvárad Község Önkormányzatát 2019. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 3/2. számú melléklet tartalmazza.
II. A költségvetési kiadások
5. §
(1) Az önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó intézmények működési, fenntartási kiadási előirányzatait összevontan a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
Megnevezés Összeg (forint)
Működési kiadások előirányzata összesen: 376.104.639,-
Ebből:
a) személyi juttatások: 47.458.000,-
b) munkaadókat terhelő járulékok: 7.899.00,-
c) dologi jellegű kiadások: 78.193.700,-
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.400.000,-
e) működési célú pénzeszközátadás államházt.belülre: 149.690.429,-
f) működési célú pénzeszközátadás államházt.kívülre: 5.000.000,-
g) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.: 6.827.325,-
h) központi, irányító szervi működési tám.folyósítása: 75.080.115,-
(2) Az önkormányzat kiadásainak rovatonként részletezését a 4/1. számú melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény 60. §
(6) bekezdés felhatalmazása alapján a köztisztviselők illetményalapját 2019. évre 50.500,- Ft-ban állapítja meg.
(4) Az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert költsége a 2019. évben 450 forint.
6. §
(1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 176.424.340,-Ft.
A felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások előirányzata: 139.010.340,- forint,
b) a felújítások előirányzata: 36.414.000,- forint,
(2) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 4/2. számú melléklet rögzíti.
Egyéb rendelkezések
7. §
Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról szóló kimutatást az 5. számú melléklet tartalmazza.
8. §
(1) Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 2.556.070,- forint, amelyből 1.556.070,- Ft-ot működési célú felhasználásra, 1.000.000,- Ft-ot fejlesztési célú felhasználásra különít el.
9. §
Az önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. számú melléklet tartalmazza.
III. A költségvetési létszámkeret
10. §
Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 7. számú mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.
IV. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. §
Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
12. §
(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervének vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.
13.§
(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 1000 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.
14.§
A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.
15. §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.
(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.
V. Záró rendelkezések
16. §
(1) A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során
a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;
b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.
(2) A fenti bevételek és kiadások a 2019. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.
(3) Ez a rendelet a 2019. február 26. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
Szilvásvárad, 2019. február 25.
Szaniszló László sk. Dobosné dr. Kvesztár Henrietta sk.
polgármester jegyző
Záradék:
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 51. § (2) bekezdése alapján a rendelet 2019. február 26. napján kihirdetésre került.
Szilvásvárad, 2019. február 26. Dobosné dr. Kvesztár Henrietta
jegyző