Szilvásvárad Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 26
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat kiadási és bevételi főösszege 717.224.004,- Ft-ban kerül meghatározásra a javaslatban.
A költségvetési tervezet alapján az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során a világjárvány miatti központi elvonások mellett is az előző évhez képest viszonylag kedvezőbb körülmények között tervezhet. Jelentős összegű fejlesztéseket tudunk tervezni, valamint 41586 e Ft összegben tartalékot is képezünk, amelyből 3,5 M Ft működési célokra (előre nem látható kiadások fedezetére), 38,9 M Ft felhalmozási célokra kerül elkülönítésre.
A bevételek és kiadások tervezése során figyelembe vett főbb szempontok a következők voltak:
a központi költségvetési törvény, és a hozzá kapcsolódó tervezési irányelvek;
a költségvetésre hatással lévő egyéb törvények;
az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes bevételek vagy kiadások jogalapját jelentik, pl.: helyi adó rendelet, közterület-használati díjról szóló rendelet, stb.;
helyi feladatszervezésből adódó megfontolások;
tapasztalati adatok az előforduló bevételek és kiadások tekintetében.
Tájékoztatás a hatályos költségvetési törvény, valamint a költségvetést érintő más törvények alapján az önkormányzatunk gazdálkodását érintő legfontosabb elemekről:
A 2022. évi állami szabályozás rendszere nem változott az előző évihez képest, így célszerű a feladatellátás szervezését – az előző évek tapasztalatait is figyelembe véve – a tavalyi évhez hasonlóan megoldani:
A közigazgatási, adóhatósági és gazdálkodási feladatokat két község (és intézményei) vonatkozásában 2013. január 1. napjától a Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Nagyvisnyón működő kirendeltségen kettő fő köztisztviselő maradt, mivel az aljegyző és a gazdálkodási előadó a Bélapátfalvai Járási Hivatal állományába került. Ez utóbbi kollégák feladatainak döntő többségét a székhely településen tevékenykedő köztisztviselők többletfeladatként látják el.
A köznevelési feladatok közül az óvodai nevelés ellátása továbbra is az önkormányzatok kötelező feladata maradt. Önkormányzatunk a szomszéd községgel, Nagyvisnyóval közösen hozta létre a Szilvásvárad-Nagyvisnyó Óvodai Társulást, amelynek intézménye a Szilvásváradi Manóvár Óvoda. Az intézményfenntartó társulás székhelye Szilvásvárad, Nagyvisnyón tagintézmény működik. A minél gazdaságosabb működtetést szem előtt tartva a jövőben is célszerű a társulási keretek között történő feladatellátás.
A család- és gyermekjóléti szolgáltatások, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás és időskorúak nappali szociális ellátása feladatokat szociális intézményfenntartó társulás keretében Szilvásvárad székhellyel, Balaton, Nagyvisnyó, Mikófalva és Bekölce települések közreműködésével látjuk el. A társulás által fenntartott intézmény a Szilvásváradi Szociális Szolgáltató Központ, amely 16 fő alkalmazotti létszámmal áll a szociális ellátásra jogosultak rendelkezésére.
A 2022. évre megítélt állami támogatások körében - melyek az önkormányzat legfőbb bevételi forrását jelentik - az előző évhez képest nem történtek jelentős változások. A központi bérintézkedések ellentételezésére megítélt kiegészítő támogatások is
A 2022. évben Szilvásvárad község számára előirányzott állami támogatások részletezését a rendelet-tervezet 3/2. számú melléklete tartalmazza.
A költségvetés kiadási oldalára kihatással járó törvényi változások a következők:
- A minimálbér kötelező legkisebb összege 167.400,- Ft-tól 200.000,- Ft-ra, a garantált bérminimum (szakképzett minimálbér) kötelező legkisebb összege 219.000,- Ft-ról 260.000,- Ft-ra emelkedett 2022. január 1. napjától, a közfoglalkoztatotti bér összegében is változás történt: az alap díjazás 85.000,- Ft/hó összegről 100.000,- Ft/hó összegre emelkedett 2022. január 1.-től.
- A személyi juttatások után a munkáltatót terhelő járulék (szociális hozzájárulási adó) mértéke 15,5 %-ról 13 %-ra csökkent.
- Az ÁFA általános mértéke továbbra is 27 %, a törvényi szabályozásban lényegi változás nem történt.
A Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselőkre érvényes illetményalap az előző évhez hasonlóan 54.540,- Ft-ban kerül megállapításra.
Tájékoztatás a tervezett bevételekről és kiadásokról, valamint a tervezett létszámról:
a) A bevételek részletezését a rendelet-tervezet 3/1. számú melléklete tartalmazza.
b) A kiadások rovatonkénti részletezését a rendelet-tervezet 4/1. számú melléklete tartalmazza.
c) A felhalmozási kiadásokat részletesen a rendelet-tervezet 4/2. számú melléklete tartalmazza.
d) A költségvetési létszámkeret indoklása, részletezése
A tervezett költségvetési létszámkeret az ellátandó feladatok és a rendelkezésre álló források figyelembevételével került meghatározásra. A 2022. évre tervezett létszámadatokat – szervezeti egységenként és feladatonként elkülönítve – a rendelet-tervezet 7. számú melléklete tartalmazza.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés, a rendelet-tervezet és annak mellékletei, valamint a csatolt tájékoztatók alapján a rendelet-tervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a 2022. évi költségvetés elfogadása tárgyában.