A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontban foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.

A zárszámadásról szóló rendelet-tervezet az összehasonlíthatóság érdekében az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelet szerkezeti rendjének megfelelően került összeállításra.

Az önkormányzat 2024. évben teljesített

- kiadási főösszege: 1 349 498 420,- Ft,

- bevételi főösszege: 1 591 728 564,- Ft.

A kiadások vonatkozásában a teljesítés 85 %-os eltérését a módosított előirányzathoz képest a folyamatban lévő pályázatokra kapott, de még el nem költött támogatásokból adódik, a bevételek esetében 100%-os teljesítést mutat a módosított előirányzathoz képest.

2024. évben az előző évekhez hasonló törvényi szabályozás szerint végezhették munkájukat az önkormányzatok. Kötelező feladatainkat a következő szervezeti keretek között láttuk el:

A közigazgatási és gazdálkodási feladatokat a Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal látja el, amelynek kirendeltsége működik Nagyvisnyón. A hivatal létszáma 2024. évben 13 fő volt.

A helyi önkormányzatok működését szabályozó törvény értelmében a 2000 fő lakosságszám alatti települések nem tarthatnak fenn önálló polgármesteri hivatalt, feladataikat közös önkormányzati hivatalok útján láthatják el. Önkormányzatunk már ezen előírás előtt is a szomszéd községgel, Szilvásváraddal közösen körjegyzőségi keretek között gondoskodott a közigazgatási feladatok ellátásáról.

A köznevelési feladatok közül csak az óvodai nevelés maradt az önkormányzatok kötelező feladata. Az óvodai nevelés feladatainak ellátását továbbra is társulás útján oldjuk meg, Szilvásvárad község önkormányzatával közösen: szilvásváradi székhellyel, Szilvásváradon működő tagintézménnyel 2013. január 1. napjától működtetjük a Szilvásváradi Manóvár Óvodát.

A családsegítés, gyermekjóléti és szociális alapellátási feladatok (idősek nappali ellátása, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás) ellátását öt település fenntartásában működő társulás intézménye útján valósítottuk meg Szilvásváradon működő székhellyel, Nagyvisnyó, Balaton, Bekölce és Mikófalva településekkel együttműködve.

A társulások működése, a feladatok ellátása zavartalannak volt mondható, az együttműködés szakmailag és gazdaságilag is hasznosnak bizonyult a résztvevő önkormányzatok számára.

Összességében sikeresként értékelhetjük önkormányzatunk számára az elmúlt év gazdálkodását, hiszen a kötelező feladatellátás magas szintű biztosítása mellett igen jelentős fejlesztések valósulhattak meg községünkben. A fejlesztéseket pályázati támogatások felhasználásával, hitel igénybevétele és jelentősebb önkormányzati vagyon értékesítése nélkül valósítottuk meg, amely eredményhez hozzájárult a takarékos gazdálkodás, valamint a bevételek teljesülésének fokozott figyelemmel kísérése is.

A zárszámadási rendelet-tervezet mellékletei részletesen tartalmazzák a 2024. évre tervezett és teljesített bevételek és kiadások alakulását:

- az 1. számú melléklet a bevételeket és kiadásokat kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási célonként elkülönítve mutatja be;

- a 2. számú melléklet a bevételek eredeti és módosított előirányzatát, valamint a teljesítés összegét, részletesen (rovatonként) mutatja be

- a 3., számú mellékletek a kiadások eredeti és módosított előirányzatát, valamint a teljesítés összegét, részletesen (rovatonként) mutatja be

Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásainak alakulását a zárszámadási rendelet-tervezet 4. számú melléklete részletesen tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetési maradványának értéke 242 230 144,- Ft, amelyből 242 230 144,- Ft kötelezettségvállalással terhelt 0,- Ft szabad maradványt jelent.

A maradvány-kimutatást a zárszámadási rendelet-tervezet 5. számú melléklete mutatja be.

Az önkormányzat saját tőkéjének 2024. évi nyitó értéke 2 999 495 779,- Ft volt, a 2024. évi záró érték 2 331 960 295,- Ft, a vagyon csökkenése összességében -667 535 484,- Ft, mely a Bölcsőde és Csapadékvíz pályázat kiutalt támogatási összegének visszafizetéséből adódik.

Az önkormányzat vagyonkimutatását a zárszámadási rendelet-tervezet 7. számú melléklete, részletes könyvviteli mérlegét a rendelet-tervezet 9. számú melléklete, az eredmény-kimutatást a rendelet-tervezet 10. számú melléklete tartalmazza.