Az Országgyűlés 2025-ben elfogadta Magyarország 2026. évi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényt.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdés alapján nyújtom be 2026. évi költségvetési tervezetünket.

Az önkormányzati pénzügyi szabályozás központilag meghatározott alapelve a feladat finanszírozás. Az előző évben érvényesült tendenciák hatásának figyelembevételével a saját forrás lehetőségek teljes körű számbavételével terveztük meg a bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat bevételeit, ezen túlmenően a központi költségvetési kapcsolatokból származó források ismeretében határoztuk meg.

2026. évi működési, valamint felhalmozási és tőkejellegű bevételeinket összesen 3.218.413 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

Működési bevételeink között az intézményi térítési díjak, valamint a bérleti és szolgáltatási díjak jelentkeznek. A 394 milliós nagyságrendű bevételből Pétervására Báziskonyha árbevétele 218 millió forintot, az Időskorúak Otthona térítési díjai 65,4 millió Ft-ot tesznek ki. A Városgazdálkodás szakfeladaton mintegy 73 millió forintos bevételre számítunk jellemzően bérleti díjakból, de egyéb többletbevételek (pót normatíva, ingatlan eladás) is itt szerepelnek. A Sportcsarnok és a műfüves pálya együttes bevételére 1 millió forintot terveztünk (Pétervására SE bérleti díja). A szociális étkezésen 12 milliós, a gyermekétkeztetésen 22 milliós nagyságrendű bevételre számítunk. A Művelődés Háza és Könyvtár bevételei 1,2 millió forintot tesznek ki.

Az iparűzési adó bevételt 80.000 ezer Ft-ban, a kommunális adót 9.000 ezer Ft-ban irányoztuk elő. Az építményadóból 8.500 eFt-ot várunk. Talajterhelési díjra, illetve pótlék-, bírság bevételre terveztünk még összesen 1.000 eFt-ot.

A normatív állami támogatás tervszáma 1.027 millió Ft, ami az előző évi 907 milliós összegnél jelentősen magasabb. Növekmény egy része az Idősek Otthona normatívájában jelentkezik (17 millió Ft). Az óvoda támogatása mintegy 6,5 millió forinttal emelkedik, amely fedezetet nyújt a béremelésekre. A közös önkormányzati hivatalnál is 92 millió forint a növekmény értéke. A bölcsőde állami támogatása is mintegy 1 millió forinttal lesz kevesebb az elmúlt évnél. Az önkormányzat általános támogatása 1,5 millióval emelkedik. Az Aranykapu Humán Szolgáltató Központ feladataira mintegy 7,6 millió forinttal több támogatást kapunk, mint az elmúlt évben. A kulturális feladatokra a tavalyihoz képest 3 millió forinttal magasabb összeg érkezik. Mindösszesen mintegy 120 millió forinttal több az állami támogatás, mint az elmúlt évben. Működőképességet megőrző kiegészítő (rendkívüli) támogatásként 18.900.182 Ft-ot építettünk be a mérlegegyensúly megtartása érdekében.

A közmunka programokra működési átvételként 54.987 eFt-ot terveztünk. A közös önkormányzati hivatal működéséhez 25.188 ezer forintot veszünk át A mezőőri támogatás továbbra is 1.080 eFt lesz. Felhalmozási átvételként a földutas pályázat támogatási maradványösszegét, a Versenyképes Járások II. ütem pályázati összeget és a közös hivatal felhalmozási átvételét terveztük.

A költségvetésbe beépítettük a tervezett pénzmaradvány összegét. A működési hiány fedezetére 14,421 millió forint pénzmaradványt állítottunk be (EFOP pályázat és a gyermekétkeztetés maradványa). Felhalmozási maradványként a beérkezett TOP pályázat (Ipari park), Magyar Falu útfelújításos pályázat és a Versenyképes Járások I. ütem pályázati összegét terveztük 825 millió forint értékben. A szennyvíz beruházási társulás (régi gesztori társulás) maradványát is megjelenítettük 158,3 MFt összegben. A tényleges pénzmaradvány a 2025. év lezárása után válik ismertté, amit elfogadásra a Képviselő-testület elé terjesztünk a zárszámadással egyidejűleg.

Az évközi finanszírozási nehézségek áthidalására a meglévő, éven belüli likvid hitelünket tervezzük, 50 millió forint keretösszeggel.

Intézményeink működési kiadásainak tervezésénél az elmúlt év eredeti előirányzatait vettük alapul, ezt korrigáltuk a szerkezeti változásokkal, egyéb tényezőkkel, illetve ahol az előző év teljesítési adatai indokolták, ahhoz igazítottuk az ez évi előirányzatot.

A személyi juttatások összege 537.024 ezer Ft, ami az előző évi előirányzatnál közel 118 millió forinttal magasabb. Több területen a minimálbér és garantált bérminimum emelkedése jelent többletkiadást, de a közös hivatal esetében, valamint a szociális és a kulturális területeken jelentős központi béremelés is megvalósult.

A kötelező pótlékokat is a jogszabályoknak megfelelően terveztük meg. A minimálbér 322.800 Ft, a szakmunkás minimálbér 373.200 Ft lett 2026. január 1-től, a pótlékalap változatlanul 20.000 Ft, köztisztviselői illetményalap 50.000 Ft.

A személyi juttatásokat érintő közterheket az előírt törvényi szabályozásnak megfelelően számítottuk. Szociális hozzájárulási adót (13%, közfoglalkoztatottak esetében 6,5%), illetve SZJA-t terveztünk.

A működéshez csak a legszükségesebb készletek beszerzését biztosítottuk, valamint a karbantartási feladatokra különítettünk el intézményenként minimális összeget, ahol ez indokolt.

Az intézmények zavartalan működéséhez biztosítjuk a dologi kiadások forrásfedezetét.

Az önkormányzati jogalkotás szakfeladatán belül a polgármesteri és a képviselői feladatok ellátásához kapcsolódó költségek jelennek meg.

Sportfeladatokra az épületek üzemeltetéséhez szükséges kiadásokat terveztük.

A városgazdálkodás dologi kiadásai között szerepelnek az önkormányzati rendezvények költségei, a virágosítás, a karácsonyi díszkivilágítás, de a közterületek fenntartásával kapcsolatos költségek és a bankköltségek is itt jelentkeznek. A dologi kiadásoknál összességében mintegy 66 millió forintos növekedéssel számolunk.

A szociális kiadások 2026. évi előirányzata 25.785 ezer Ft, amelyben szerepel a rendkívüli szociális tüzelővel kapcsolatos fuvarköltség is. Az előző évben nyert pályázati támogatás összegét az önerővel és szállítási költségekkel együtt még év végén kifizettük. A 2/2. melléklet részletezi az adatokat.

Nonprofit szervezetek támogatására az előző évinél kisebb összeget terveztünk (5,9 millió Ft). A részleteket az 5. melléklet tartalmazza

A járási többcélú társulás működéséhez az általuk ellátott különféle feladatokra terv szerint - tagdíj, Aranykapu intézmény, egyéb ügyviteli és gazdálkodási feladatok – 4.306 ezer Ft-ot kell átadnunk a 191.738 eFt-os állami támogatáson felül.

A regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak 200 ezer Ft tagdíjat irányoztunk elő.

A közös polgármesteri hivatal finanszírozása már nem itt jelentkezik. Az egészségügyi központhoz 11.483 eFt-ot forintot kell átadni. Az orvosi ügyeleti társulás megszűnt, így nincs további pénzügyi kötelezettségünk.

Az óvodafenntartó társuláshoz 206.170 eFt-ot adunk át, ami teljes egészében állami támogatás.

Felhalmozási célokra a szennyvíz beruházási társulás (régi gesztori) tartaléka: 148.153 ezer Ft.

A beruházások és felújítások 2026. évi előirányzatait a 4. sz. melléklet részletezi. A legnagyobb tétel a TOP ipari park beruházás, amelyre kiadásként idén 746 MFt összeget szerepeltetünk. A Magyar Falu Programban nyert Papláza- Alvég úti felújítás 44,5 milliós összege, és a Versenyképes Járások Programban elnyert két támogatás (összesen 66,6 MFt) is itt szerepel. A rendezési terv elkészítésére még 6,7 MFt-ot kell költenünk önerőből. Egyéb önerős beruházásokat is terveztünk (kisebb tételek), összesen 3 milliós értékben.

A likvid hitel év végén visszatörlesztésre kerül 50 millió forint értékben.

Kiadásaink számbavétele után összesen 18.900.182 Ft mérleg egyezőtlenség mutatkozik, mely teljes egészében működési hiány. A hiány fedezetére kiegészítő (rendkívüli) támogatást állítottunk be a mérlegünkbe. A kötelező béremelések fedezetére az állam biztosította a megfelelő finanszírozást, de a költségvetési hiány mértéke még így is magas, amely indokolja a takarékos gazdálkodást, a pályázati lehetőségek maximális kihasználását, és a pótlólagos források lehetőségének keresését.