Tarnaörs Község Önkormányzat képviselő-testületének

 1/2016 (II. 10. ) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

(tervezet)

Tarnaörs Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét (adott-kapott támogatással együtt)

                                      379.874 ezer forintban bevétellel

                                      379.874 ezer forint kiadással állapítja meg.

A bevételeket és kiadásokat részletesen az 1., 2., 3. számú melléklet taglalja kormányzati funkciónként.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       177.022 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    25.422 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                  25.422 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                           e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                             9.200 e Ft

d) működési bevételek                                                                                              9.108 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                                     e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Működési                                 451 e Ft

                                                                                  - Felhalmozási                                  e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                     158.671 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                                e Ft

      gb) előző évi pénzmaradvány                                                           56.267 e Ft

      gc) adott-kapott támogatás                                                            102.404 e Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:  255.139 e Ft, adott-kapott támogatással 357.543 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:  2.270 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:  20.061 e Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:       325.214 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:    54.660 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                      268.500 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  104.384 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               25.741 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                         74.959 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         8.903 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  54.513 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                     8.970 e Ft

      ba) beruházások,                                                                              6.500 e Ft

      bb) felújítások                                                                                   1.270 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                       1.000 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                      102.404 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                   102.404 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                             -   e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai          -  e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 243.796 e Ft adott-kapott támogatással 346.200 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai  2.725 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 30.949 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett fejlesztési kiadások alakulását a 4. számú mellélet tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság  jellegű ellátásai az 5. számú melléklet szerinti bontásban 8.903 e Ft.

5. § (1) A költségvetési egyenleg hiánnyal számol

a) működési cél szerint   56.246 e Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint  430 e Ft többlet.

 (3) Az önkormányzat 2016.. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 55.816 e Ft

b) külső finanszírozással    -  e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                56.267  e Ft,

      aa) működési célú                                                                           11.007 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                      45.260 e Ft

b) A külső finanszírozáson belül

    ba.) működési célú központosított támogatás(pályázat útján)                -  e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát a 8. számú melléklet alapján az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –32,5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  33 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 15 fő, átlag 15 fő

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék     53.762 e Ft, melyből

a céltartalék ( fejlesztési) 45.690 e Ft, általános tartalék 8.072 e Ft

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat  Közös Önkormányzati Hivatalának költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 40.547 ezer forint bevétellel

                             40.547 ezer forint kiadással állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                             40.533  e Ft

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                                12 e Ft,

              önkormányzati kiegészítés -

g) Finanszírozási bevételek ( 2015. évi várható maradvány                                       2  e Ft

 (4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                      40.547 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                    28.406e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                 7.690 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                           4.449 e Ft

      ad) Egyéb működési célú kiadások:                                                       2  e Ft

 (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai   40.547 e Ft,

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám          9  fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét                            276.447 ezer forint bevétellel

                                             276.447 ezer forint kiadással állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                             177.022 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                   25.422 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                     25.422 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                              e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                            9.200 e Ft

d) működési bevételek                                                                                             8.536 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                                 - e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                   451 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                      55.816 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                    55.816 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 254.116 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 2.270 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 20.061e Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 221.787 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 54.660 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) Az önkormányzat saját, 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                       166.507 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                    36.920 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                 7.973 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                         57.415 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         8.903 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  54.062 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                        8.770 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                6.500 e Ft

      bb) felújítások                                                                                     1.270 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                         1.000 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                        102.404 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                    102.404 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 140.369 e Ft, adott-kapott támogatással 242.773 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai  2.725 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 30.949 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8,5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 15 fő, átlag létszám 15 fő.

A részletes kimutatást a 8. sz. melléklet tartalmazza.

5. Az önkormányzat  Óvoda és Közművelődési Intézmény  költségvetési szervének költségvetése

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete  az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét  

                                             62.880 ezer forint bevétellel

                                             62.880 ezer forint kiadással állapítja meg.

18. § (1) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok  támogatása                                                                             61.871 e Ft

- Ebből : normatív támogatás óvoda 55.010 e Ft

               normatív támogatás közművelődés 2.073 e Ft

               önkormányzati kiegészítés 4.788 e Ft

• ebből fejlesztési 200 e Ft
• működési 4.588 e Ft

d) működési bevételek                                                                                                  560 e Ft

g.) Finanszírozási bevételek ( 2015. évi várható maradvány)                                    449 e Ft

 (2) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:

                                                                                                                        62.880 e Ft,

(3) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: .      62.680 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:        200 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                        62.680 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                    39.058 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               10.078 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                         13.095 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                         200 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                  200  e Ft

(2) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény   költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai  62.880 e Ft,

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) A képviselő-testület az Óvoda és Közművelődési Intézmény. költségvetési szerv  2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

A létszám részletes kimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.

7. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

24. § A Cigány Kisebbségi Önkormányzat helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetést nem készített, 2013. január 1-el nem alakult újjá, de meg sem szűnt. A 2014. évi választások után alakuló ülése volt, de a megalakulással kapcsolatos feladatokat nem végezték el.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

 (4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650  Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 e Ft/év/fő.

c) közalkalmazottak illetménye a közalkalmazottak foglalkoztatásának jogállásáról szóló rendelkezések alapján történik.

27. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések

28. § A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok:

(1)Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 9. számú mellékletben határozza meg.

(2) Az Önkormányzat ellátottak pénzbeli juttatásaira tervezett részletes kimutatást az 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat a helyi szervezetek program támogathatóságát 300 e Ft-ban állapítja meg a 6. számú melléklet figyelembevételével.

(4) Az Önkormányzat finanszírozási ütemtervét a 7. számú melléklet tartalmazza.

( 5) A költségvetés évközi folyamatos végrehajtása biztosításának érdekében, az átmenetileg jelentkező likviditási gondok kezelésére, a pénzügyi egyensúly megtartásához a Képviselő Testület ______________e Ft folyószámla hitel felvételéről döntött. A folyószámla hitel igénybevételére az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervvel összhangban szükség esetén kerülhet sor.

(6) AKépviselő Testület 2016. évben fejlesztési hitel felvételt nem tervez, fejlesztési kiadásait a 4.számú melléklet tartalmazza.

(7) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat megalakulásuk elmaradása miatt nem tartalmaz tervadatokat.

(8) Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatóak.

(9) A költségvetés módosítása a Képviselő Testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(10) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő Testületet negyedévenként tájékoztatja.

(11) Az Önkormányzat a részére jelen rendeletben meghatározott és jóváhagyott kiemelt előirányzatok összegét nem lépheti túl és saját hatáskörben is csak a jogszabályban meghatározottak szerint módosíthatja.

(12) Az Önkormányzat a dologi kiadások körében megtervezett előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az egyes tételekhez kapcsolódó éves fizetési kötelezettséget nem veszélyeztetheti.

(13.) Az Önkormányzat év közben keletkező bevételét, valamint a jóváhagyott maradványt a Képviselő Testület döntése és a hatályos jogszabályok keretei között használhatja fel.

(14) A Költségvetés végrehajtása során az Önkormányzat intézményei az alapító Okiratukban meghatározott feladataikat kötelesek ellátni.

(15) A Képviselő Testület a  Képviselő Testület felügyelete alá tartozó költségvetési szervéhez önkormányzati biztost rendel ki, ha az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának értéke eléri éves eredeti előirányzatának 10%-át.

(16) Az önkormányzat működési bevételeinek számítása a4/2013(V.24.) számú ár- díj rendeletben foglaltak figyelembevételével történt

9. Záró rendelkezések

29.§ Amennyiben a Képviselő Testület a költségvetési rendeletet a naptári év kezdetéig nem alkotja meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hoz, vagy az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet a hatályát veszti, akkor a Polgármester jogosult a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.

30. § E rendelet 2016.év február hó 10. napján lép hatályba.

Kelt: Tarnaörs, 2016.február hó 10. nap

P.H.

.........................................................                                     ........................................................

                      jegyző                                                                               polgármester

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kelt: Tarnaörs , 2016. február 10.

P.H.

                                                                                              .......................................................

                                                                                                                     jegyző