Tarnaörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 04

Tarnaörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.03.04.

Tarnaörs Község Önkormányzata az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

I. Fejezet

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire, intézményeire.

II. Fejezet

2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése

2. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét (adott-kapott támogatással együtt) 642 466 295 forint bevétellel 642 466 295 forint kiadással állapítja meg. A bevételeket és kiadásokat részletesen az 1. – 8. számú melléklet taglalja kormányzati funkciónként.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 260 600 133 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 34 984 000 Ft

c) közhatalmi bevételek 10 200 000 Ft

d) működési bevételek 17 805 688 Ft

e) felhalmozási bevételek Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Működési Ft- Felhalmozási Ft

g) finanszírozási bevételek 318 876 474 Ft

ga) amelyből:előző évi pénzmaradvány 175 288 904 Ft

gb) adott-kapott támogatás 142 700 896 Ft

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 361 884 180 Ft

aa) személyi juttatások 155 266 000 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 17 058 000 Ft

ac) dologi kiadások:102 525 585 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 45 720 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:38 001 580 Ft

b) felhalmozási költségvetés 131 230 591 Ft

ba) beruházások,98 391 691 Ft

bb) felújítások 31 838 900 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 1 000 000 Ft

c) finanszírozási kiadások 152 664 539 Ft amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai152 664 539 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai- e Ft

cc) cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - e Ft

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.§ (3)bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett fejlesztési kiadások kormányzati funkció szerinti alakulásátalakulását a 2. melléklet, valamint bevételek és kiadások intézményi szintű COFOG szerinti megnevezését és összesítését a 9. számú melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultság jellegű ellátásainak kormányzati funkció szerinti bontását a 2. számú – kiadási – melléklet, valamint bevételek és kiadások intézményi szintű COFOG szerinti megnevezését és összesítését a 9. számú melléklet tartalmazza 45 720 000 Ft. összegben.

5. § (1) Az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 32 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 32 fő. (

(2) A közfoglalkoztatottak éves tervezett létszám-előirányzata 20 fő.

6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat és az önkormányzat egyéb fejlesztési kiadásai nem tartalmazzák.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék 39 943 905 Ft, melyből a céltartalék (fejlesztési) 30 000 000 Ft, általános működési tartalék 9 943 905 Ft.

III. Fejezet

3. Az önkormányzat Közös Önkormányzati Hivatalának költségvetése

8. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 58 152 000 forint bevétellel 58 152 000 forint kiadással állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatali bevételek és kiadások kormányzati funkció szerinti alakulásátalakulását az 5. melléklet és a 6. melléklet, valamint bevételek és kiadások intézményi szintű COFOG szerinti megnevezését és összesítését a 7. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: önkormányzatok működési támogatása 57 250 326 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal egyéb bevétele

a) működési bevételek: 15 000 Ft önkormányzati kiegészítés Tarnaörs 0 Ft

b) Finanszírozási bevételek (2021. évi várható maradvány) 886 674 Ft

c) Finanszírozási bevételek összesen:58 137 000 Ft

d) Bevételek összesen:58 152 000 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-b pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési költségvetés 57 898 000 Ft

aa) személyi juttatások:41 306 000 Ft

ab) ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 986 000 Ft

ac) dologi kiadások: 11 606 000 Ft

ad) Egyéb működési célú kiadások:0 Ft

b) felhalmozási költségvetés 254 000 Ft

beruházások:254 000 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásai 58 152 000 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

IV. Fejezet

4. Az önkormányzat saját költségvetése

12. § Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési főösszegét 498 343 725 forint bevétellel, valamint 498 343 725 forint kiadással állapítja meg

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 260 600 133 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 34 984 000 Ft amelyből:

ba) működési célú támogatások 34 984 000 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

c) közhatalmi bevételek 10 200 000 Ft

d) működési bevételek 17 270 688 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) finanszírozási bevételek 175 288 904 Ft

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(3) A helyi önkormányzat bevételeinek kormányzati funkció szerinti alakulását az 1. melléklet, kiadásainak kormányzati funkció szerinti alakulásátalakulását a 2. számú - kiadási -mellélet, valamint bevételek és kiadások intézményi szintű COFOG szerinti megnevezését és összesítését a 9. melléklet tartalmazza.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) a) működési költségvetés 219 666 610 Ft

aa) személyi juttatások:59 617 000 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 011 000 Ft

ac) dologi kiadások: 68 004 015 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 45 720 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:36 630 890 Ft

b) felhalmozási kiadások 113 867 000 Ft

ba) beruházások,96 486 691 Ft

bb) felújítások 31 838 900 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 1 000 000 Ft

c) finanszírozási kiadások 152 664 539 Ft

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a) pontja az Áht. 6. §

(3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt

15. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő

b) b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak tervezett éves létszám-előirányzata 20 fő.

V. Fejezet

5. Az önkormányzat Tarnaörsi Óvoda, Közművelődési Intézmény és Községi Könyvtár költségvetési szervének költségvetése

16. § Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv 2022. évi költségvetési főösszegét 85 970 570 forint bevétellel 85 970 570 forint kiadással állapítja meg.

17. § (1) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok támogatása 85 450 570 Ft-

aa) Ebből : normatív támogatás óvoda 76 962 570 Ft

ab) normatív támogatás közművelődés 3 998 891 Ft

ac) önkormányzati kiegészítés 4 489 109 Ft-

ad) ebből fejlesztési 0 Ft-

ae) működési 4 489 109 Ft

b) működési bevételek520 000 Ft

c) Finanszírozási bevételek (2021. évi várható maradvány)0 Ft

(2) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv bevételeiből a kötelező feladatok bevételei: 85 970 570 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok normatív támogatás az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A Tarnaörsi Óvoda, Közművelődési Intézmény és Községi Könyvtár bevételeinek kormányzati funkció szerinti alakulásátalakulását a 3. melléklet, kiadásait a 4. melléklet, valamint bevételek és kiadások intézményi szintű COFOG szerinti megnevezését és összesítését a 8. melléklet tartalmazza.

18. § (1) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési költségvetés 84 319 570 Ft

aa) személyi juttatások:54 343 000 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7 061 000 Ft

ac) dologi kiadások: 22 915 570 Ft

ad) egyéb működési célú kiadás 0 Ft

b) felhalmozási kiadások (beruházás) 1 651.000 Ft

(2) Az Óvoda és Közművelődési Intézmény költségvetési szerv kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásai 85 970 570 Ft

19. § Az Óvoda, Közművelődési Intézmény és Községi Könyvtár költségvetési szerv 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.

VI. Fejezet

6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

20. § A Tarnaörsi Roma Nemzetiségi Önkormányzat, mint helyi nemzetiségi önkormányzat saját költségvetést készít. A 2019 évi helyhatósági választásokon új összetételű nemzetiségi önkormányzat alakult, a törzskönyvi nyilvántartásban bejegyzésre került. A Nemzetiségi Önkormányzat a költségvetését saját maga határozza meg.

VII. Fejezet

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

21. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 1000 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 1000 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 1000 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

22. § A képviselő-testület 2022. évre a Tarnaörsi Közös Önkormányzati Hivatalnál jogviszonyban lévő köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 2022. január 1. – 2022. december 31. közötti időszakra a költségvetési törvényben meghatározott összegben kerül meghatározásra

b) köztisztviselők cafeteria juttatás kerete bruttó 200 e Ft/év/fő.

c) közalkalmazottak illetménye a közalkalmazottak foglalkoztatásának jogállásáról szóló rendelkezések alapján történik.

23. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

VIII. Fejezet

8. Egyéb rendelkezések

24. § (1) A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok:

(2) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 9. számú mellékletben határozza meg.

(3) Az Önkormányzat ellátottak pénzbeli juttatásaira tervezett részletes kimutatást az 2. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat a helyi szervezetek program támogathatóságát 250 e Ft-ban állapítja meg.

(5) A költségvetés évközi folyamatos végrehajtása biztosításának érdekében, az átmenetileg jelentkező likviditási gondok kezelésére, a pénzügyi egyensúly megtartásához a Képviselő Testület folyószámla hitel felvételét nem tervezi. A folyószámla hitel igénybevételére az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervvel összhangban szükség esetén kerülhet sor.

(6) A Képviselő Testület 2022. évben fejlesztési hitel felvételt nem tervez, fejlesztési kiadásait a 2. és 9. számú melléklet tartalmazza.

(7) A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2022. évben 1040 e Ft működési támogatásra jogosult. A Nemzetiségi Önkormányzat saját költségvetést készít.

(8) Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatóak.

(9) A költségvetés módosítása a Képviselő Testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(10) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő Testületet negyedévenként tájékoztatja.

(11) Az Önkormányzat a részére jelen rendeletben meghatározott és jóváhagyott kiemelt előirányzatok összegét nem lépheti túl és saját hatáskörben is csak a jogszabályban meghatározottak szerint módosíthatja.

(12) Az Önkormányzat a dologi kiadások körében megtervezett előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az egyes tételekhez kapcsolódó éves fizetési kötelezettséget nem veszélyeztetheti.

(13) Az Önkormányzat év közben keletkező bevételét, valamint a jóváhagyott maradványt a Képviselő Testület döntése és a hatályos jogszabályok keretei között használhatja fel.

(14) A Költségvetés végrehajtása során az Önkormányzat intézményei az alapító Okiratukban meghatározott feladataikat kötelesek ellátni.

(15) A Képviselő Testület a Képviselő Testület felügyelete alá tartozó költségvetési szervéhez önkormányzati biztost rendelhet ki, ha az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának értéke eléri éves eredeti előirányzatának 10%-át.

IX. Fejezet

9. Záró rendelkezések

25. § Amennyiben a Képviselő Testület a költségvetési rendeletet a naptári év kezdetéig nem alkotja meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hoz, vagy az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet a hatályát veszti, akkor a Polgármester jogosult a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.

26. § Ez a rendelet 2022. március 4-én lép hatályba.

1. melléklet

BEVÉTELEK Önkormányzat 2022. évi terv forintban	011130 Önk. Igazg. És jogalk.tev.	900020 Adó, vám és jövedéki igazg.	o13320 Köztemető fenntartás	013350 Önkormányzati vagyonnal való gazd.	o18010 Önkormányzat elsz. Közp. Kv-sel	o18030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	o31030 Közterület rendjének fenntartása	041233 Hosszabb időtartamú közfogl.	041237 Start mintaprogram
B111 Települési önkormányzatok működésének általános támogatása					102906598
B112 Települési nkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása					76962570
B1131 Települési önkormányzatok egyes szociális és gyemekjóléti feladatainak támogatása					54536828
B1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása					22195246
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása					3998891
B115 Működési célú központosított előirányzatok
B116 Helyi önkormányzatok kiegészitő támogatásai
B11 Önkormányzatok működési támogatásai	0	0	0	0	260600133	0	0	0	0
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei áHT-n belülről						0		25224000	0
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	260600133	0	0	25224000	0
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B2 Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B34 Vagyoni típusú adók		2000000
B351 Értékesítési és forgalmi adók		8200000
B354Gépjárműadók
B35 Termékek és szolgáltatások adói		8200000	0	0	0	0	0	0	0
B3 Közhatalmi bevételek	0	10200000	0	0	0	0	0	0	0
B402 Szolgáltatások ellenértéke				640000
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke
B404 Tulajdonosi bevételek			220000	1690000
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó			60000	60000
B408 Kamatbevételek	10000
B410 Egyéb működési bevételek				290000
B4 Működési bevételek :	10000	0	280000	2680000	0	0	0	0	0
B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B6Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B72 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-kívülről
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B1-B7 Költségvetési bevételek	10000	10200000	280000	2680000	260600133	0	0	25224000	0
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele fejl						175288904
B813 Maradvány igénybevétele műk
B816 Központi irányítószervi támogatás
B81 Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0	175288904	0	0	0
Bevételek mindösszesen:	10000	10200000	280000	2680000	260600133	175288904	0	25224000	0

2. melléklet

Kiadások

KIADÁSOK Önkormányzat 2022. évi kiadási terv forintban	o11130 Önk. Jogalkotó tev.	o13320 Köztemető fenntartás	013350 Önkormányzati vagyonnal való gazd.	o18020 Központi kv-i befizetés	o18030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 Hosszabb időtart. Közfogl.	o45160 Közutak, hidak	o47120 Piac üzemeltetése	o62020 Település fejlesztési feladatok	o64010 Közvilágítási feladatok	o66010 Zöldterület kezelés	o66020 Város és község gazdálkodás	o72111 Háziorvosi szolgálat	o72112 Háziorvosi ügyeleti ellátás	o72311 Fogorvosi alapellátás	o74011 Foglalkozás eü ellátás	o74031 Család és nővédelmi eü gondozás	074032 Ifjuság eü gondozás	o84032 Civil szervezetek, programok támogatása
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek		1184000				20268000	3079000				3079000	3079000					6529000
K1102 Jutalom		76000					151000				120000	120000					151000
K1106 Jubileumi jutalom
K1107 Béren kívüli juttatások
K1109 Közlekedési költségtérítés						122000											94000
K1113 Egyéb személyi juttatások		95000				366000	87000
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai	0	1E+06	0	0	0	20756000	3317000	0	0	0	3199000	3199000	0	0	0	0	6774000	0	0
K121 Választott tisztségviselők juttatásai	12452000
K122 Megbízási díjak								1278000									1917000
K12 Külső személyi juttatások	12452000	0	0	0	0	0	0	1278000	0	0	0	0	0	0	0	0	1917000	0	0
K1 Személyi juttatások	12452000	1355000	0	0	0	20756000	3317000	1278000	0	0	3199000	3199000	0	0		0	8691000	0	0
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	1598000	178000				1392000	418000				0						882000
K311 Szakmai anyagok beszerzése													30000				30000
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése	200000	91843				700000	70000				1500000	1500000	25000				125000
K31 Készletbeszerzés	200000	91843	0	0	0	700000	70000	0	0	0	1500000	1500000	55000	0	0	0	155000	0	0
K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele	90000											160000			40000		130000
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások																	40000
K32 Kommunikációs szolgáltatások	90000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	160000	0	0	40000	0	170000	0	0
K331 Közüzemi díjak		50000								5573185		650000	65000		205000		60000
K332 Vásárolt élelmezés
K333 Bérleti és lízingdíjak
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	25000	200000	100000			858000	250000				410000	585000	485000		50000		50000
K335 Közvetített szolgáltatások
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások									320000			172000		0
K337 Egyéb szolgáltatások	500000	120000				858000	70000		40000		710000	3370000	130000	2E+06	50000	120000	100000	240000
K33 Szolgáltatási kiadások	525000	370000	100000	0	0	1716000	320000	0	360000	5573185	1120000	4777000	680000	2E+06	305000	120000	210000	240000	0
K341 Kiküldetések kiadásai						10000					180000						5000
K342 Reklám és propaganda kiadások
K34 Kiküldetés, reklám- és propaganda kiad.	0	0	0	0	0	10000	0	0	0	0	180000	0	0	0	0	0	5000	0	0
K351 Működési célú előzetesen felszámított ÁFA		55427	27000			650000	125000		97800	1504760	500000	662000	60000		47000		129000
K355 Egyéb dologi kiadások							20000					360000
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kia.	0	55427	27000	0	0	650000	145000	0	97800	1504760	500000	1022000	60000	0	47000	0	129000	0	0
K3 Dologi kiadások	815000	517270	127000	0	0	3076000	535000	0	457800	7077945	3300000	7459000	795000	2E+06	392000	120000	669000	240000	0
K48 Egyéb nem intézményi ellátások
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K502 Műk.célú elvonások és befizetések				1120690
K506 Bursa ösztöndíj
K511 Egyéb működési célú támogatások áht-n kív.																			250000
K513 Felhalmozási tartalék maradványból					30000000
K513 Működési tartalék maradványból					6630890
K513 Műk. Tartalék
K513 Fejl.tartalék
K5 Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	1E+06	36630890		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	250000
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése			5000000						68965001
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	200000
K64 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése			300000						1525000
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA	54000		81000						20361690
K6 Beruházások	254000	0	5381000	0	0		0	0	90851691	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K71 Ingatlanok felújítása			1000000				5000000		19070000
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA			270000				1350000		5148900
K7 Felújítások	0	0	1270000	0	0		6350000	0	24218900	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K89 Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kív.
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K1-8 Költségvetési kiadások	15119000	2050270	6778000	1120690	36630890	25224000	10620000	1278000	1,16E+08	7077945	6499000	10658000	795000	2E+06	392000	120000	10242000	240000	250000
K914 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafiz.					9963643
K915 Központi irányítószervi támogatások folyósít.					1,43E+08
K9 Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	1,53E+08		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadás mindösszesen:	15119000	2050270	6778000	1120690	1,89E+08	25224000	10620000	1278000	1,16E+08	7077945	6499000	10658000	795000	2E+06	392000	120000	10242000	240000	250000

3. melléklet

Bevételek Óvoda és Közművelődés

BEVÉTELEK Óvoda és Közművelődés 2022. évi terv forintban	o82042 Könyvtári állomány gyar.	o82044 Könyvtári szolgáltatások	o82091 Közművelődés	o91110 Óvodai nevelés	o91120 Sajátos óvodai nevelés	091130 Kisebbségi óvodai nevelés	091140 Óvodai nevelés működési feladatai	018030	Óvoda összesen
B111 Települési önkormányzatok működésének általános támogatása									0
B112 Települési nkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása									0
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása									0
B115 Működési célú központosított előirányzatok									0
B11 Önkormányzatok működési támogatásai	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei áHT-n belülről									0
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről									0
B2 Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B34 Vagyoni típusú adók									0
B35 Termékek és szolgáltatások adói	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B3 Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B402 Szolgáltatások ellenértéke			500000						500000
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke									0
B404 Tulajdonosi bevételek									0
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó									0
B408 Kamatbevételek			0				10000		10000
B410 Egyéb működési bevételek			10000						10000
B4 Működési bevételek :	0	0	510000	0	0	0	10000	0	520000
B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök									0
B6Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B72 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-kívülről									0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B1-B7 Költségvetési bevételek	0	0	510000	0	0	0	10000	0	520000
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele								0	0
B813 Maradvány igénybevétele									0
B816 Központi irányítószervi támogatás								85450570	85450570
Ebből köznevelési támogatás: 76.962.570- Ft
Ebből közművelődési támogatás: 3.998.891.- Ft
Önkormányzati plusz forrás közművelődésre: 4.489.109.- Ft
B8 finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0	0	0	85450570	85450570
Bevételek Összesen:	0	0	510000	0	0	0	10000	85450570	85970570

4. melléklet

Kiadások Óvoda és Közművelődés


KIADÁSOK Óvoda és Közművelődés 2022. évi terv forintban	o82042 Könyvtári állomány gyarapitás	o82044 Könyvtári szolgáltatások	o82091 Közművelődés	018030 Önkormányzatok elszámolásai	o91110 Óvodai nevelés	o91120 Sajátos óvodai nevelés	091130 Kisebbségi óvodai nevelés	091140 Óvodai nevelés működési feladatai	Óvoda mind összesen
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek (elh 23474)		3896000			25168000		2356000	18115000	49535000
K1102 Jutalom		151000			1350000		151000	1500000	3152000
K1106 Jubileumi jutalom									0
K1107 Béren kívüli juttatások									0
K1109 Közlekedési költségtérítés					446000		47000	156000	649000
K1110 Egyéb költségtérítések									0
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai	0	4047000	0	0	26964000	0	2554000	19771000	53336000
K121 Választott tisztségviselők juttatásai									0
K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások						1007000			1007000
K123 Külső személyi juttatások									0
K12 Külső személyi juttatások	0	0	0	0	0	1007000	0	0	1007000
K1 Személyi juttatások	0	4047000	0	0	26964000	1007000	2554000	19771000	54343000
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	0	479000	0	0	3487000	131000	331000	2633000	7061000
K21 SZHO		479000			3487000	131000	331000	2633000	7061000
K24 EHO									0
K27 MSZJA									0
K311 Szakmai anyagok beszerzése	690000	152000			1250000			200000	2292000
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése		96000	50000		960000			1450000	2556000
K31 Készletbeszerzés	690000	248000	50000	0	2210000	0	0	1650000	4848000
K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele								50000	50000
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások		60000						150000	210000
K32 Kommunikációs szolgáltatások	0	60000	0	0	0	0	0	200000	260000
K331 Közüzemi díjak		0						4550000	4550000
K332 Vásárolt élelmezés									0
K333 Bérleti és lízingdíjak								120000	120000
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások		10000						1250000	1260000
K335 Közvetített szolgáltatások								100000	100000
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások								100000	100000
K337 Egyéb szolgáltatások		25000	3130000		705000			3500000	7360000
K33 Szolgáltatási kiadások	0	35000	3130000	0	705000	0	0	9620000	13490000
K341 Kiküldetések kiadásai		5000			20000			0	25000
K34 Kiküldetés, reklám- és propaganda kiadások	0	5000	0	0	20000	0	0	0	25000
K351 Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	40000	50000	164000		787000			3010000	4051000
K355 Egyéb dologi kiadások								241570	241570
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	40000	50000	164000	0	787000	0	0	3251570	4292570
K3 Dologi kiadások	730000	398000	3344000	0	3722000	0	0	14721570	22915570
K42 Családi támogatások									0
K44 Betegséggel kapcsolatos (nem TB-i ) ellátások									0
K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások									0
K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások									0
K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai									0
K48 Egyéb nem intézményi ellátások									0
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K502 Elvonások és befizetések									0
K506 Egyéb műk. Támogatások áht-n belülre önkormányzatnak				0					0
K507 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre									0
K511 Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre									0
K512 Tartalékok									0
K5 Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése								300000	300000
K64 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése								1000000	1000000
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA								351000	351000
K6 Beruházások	0	0	0	0	0	0	0	1651000	1651000
K71 Ingatlanok felújítása									0
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA									0
K7 Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre									0
K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre									0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0
K1-8 Költségvetési kiadások	730000	4924000	3344000	0	34173000	1138000	2885000	38776570	85970570
K915 Központi irányítószervi támogatások folyósítása									0
K91 Belföldi finanszírozás kiadásai									0
K9 Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadás mindösszesen:	730000	4924000	3344000	0	34173000	1138000	2885000	38776570	85970570

5. melléklet

Bevételek Önkormányzati Hivatal

BEVÉTELEK Önkormányzati Hivatal 2022. évi terv forintban	018030 Támogatási célú finanszrozási műveletek
B111 Települési önkormányzatok működésének általános támogatása
B112 Települési nkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
B113 Települési önkormányzatok szociális, gyemekjóléti és gyermekétkeztetési feladtainak támogatása
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
B115 Működési célú központosított előirányzatok
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei áHT-n belülről Erk
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B2 Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről
B34 Vagyoni típusú adók
B351 Értékesítési és forgalmi adók
B354Gépjárműadók
B35 Termékek és szolgáltatások adói
B3 Közhatalmi bevételek
B402 Szolgáltatások ellenértéke
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke
B404 Tulajdonosi bevételek
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó
B408 Kamatbevételek	15000
B410 Egyéb működési bevételek
B4 Működési bevételek :	15000
B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B6Működési célú átvett pénzeszközök
B72 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-kívülről
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	886674
B813 Maradvány igénybevétele
B816 Központi irányítószervi támogatás	57250326
önkorm. Támogatás T.örs
B81 Belföldi finanszírozás bevételei	58137000
Bevétel mind összesen:	58152000

6. melléklet

Kiadások Önkormányzati Hivatal


KIADÁSOK Önkormányzati Hivatal 2022. évi terv forintban	011130 Őnkormányzati igazgatási tev.	o13360	016020 Eu., Helyhat. Vál.	018030 Önkormányzatok elszámolásai kv-i szerveikkel	Kiadás összesen
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek	31513000	3079000			34592000
K1102 Jutalom	1294000	151000			1445000
K1106 Jubileumi jutalom					0
K1107 Béren kívüli juttatások	1400000				1400000
K1109 Közlekedési költségtérítés	667000				667000
K1110 Egyéb költségtérítések					0
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai	34874000	3230000	0	0	38104000
K121 Választott tisztségviselők juttatásai					0
K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	3202000				3202000
K123 Külső személyi juttatások					0
K12 Külső személyi juttatások	3202000	0	0	0	3202000
K1 Személyi juttatások	38076000	3230000	0	0	41306000
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	4560000	426000	0	0	4986000
K21 SZHO	4540000	426000			4966000
K24 EHO	10000				10000
K27 Munkáltatói SZJA	10000				10000
K311 Szakmai anyagok beszerzése	25000				25000
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése	625000	20000			645000
K31 Készletbeszerzés	650000	20000	0	0	670000
K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele	310000				310000
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások	410000				410000
K32 Kommunikációs szolgáltatások	720000			0	720000
K331 Közüzemi díjak	950000				950000
K332 Vásárolt élelmezés					0
K3339 Bérleti és lízingdíjak					0
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	40000				40000
K335 Közvetített szolgáltatások					0
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások					0
K337 Egyéb szolgáltatások	6950000				6950000
K33 Szolgáltatási kiadások	7940000			0	7940000
K341 Kiküldetések kiadásai	701000				701000
K342 Reklám és propaganda kiadások	20000				20000
K34 Kiküldetés, reklám- és propaganda kiadások	721000			0	721000
K351 Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	1530000	5000			1535000
K355 Egyéb dologi kiadások	20000				20000
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	1550000	5000		0	1555000
K3 Dologi kiadások	11581000	25000	0	0	11606000
K42 Családi támogatások					0
K44 Betegséggel kapcsolatos (nem TB-i ) ellátások					0
K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások					0
K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai					0
K48 Egyéb nem intézményi ellátások					0
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	0			0	0
K502 Elvonások és befizetések					0
K506 Egyéb műk. Támogatások áht-n belülre önkormányzatnak				0	0
K507 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre					0
K511 Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre					0
K512 Tartalékok					0
K5 Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0	0
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	100000				100000
K64 Egyéb tárgyieszközök beszerzése, létesítése	100000				100000
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA	54000				54000
K6 Beruházások	254000			0	254000
K71 Ingatlanok felújítása					0
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA					0
K7 Felújítások	0			0	0
K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre					0
K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre					0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0	0
K1-8 Költségvetési kiadások	54471000	3681000	0	0	58152000
K915 Központi irányítószervi támogatások folyósítása					0
K91 Belföldi finanszírozás kiadásai					0
K9 Finanszírozási kiadások	0			0	0
Kiadás mindösszesen:	54471000	3681000	0	0	58152000

7. melléklet

COFOG szerinti kiadások és bevételek Önkormányzati Hivatal

Rovat	Megnevezés	Rovat összesen forintban	Rovat összesen ezer forintban 2022. év
	011130 Önkormányzat igazgatási tevékenysége

K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	Törvény szerinti illetmények	31513000	31513
K1102	Jutalom	1294000	1294

K1107	Béren kívüli juttatások	1400000	1400

K1109	Közlekedési költségtérítés	667000	667

K1110	Egyéb költségtérítések
K12	Külső személyi juttatások
K122	Megbízási díj	3202000	3202

K1	Személyi juttatások összesen	38076000	38076

K21	Munkaadókat terhelő járulékok	4540000	4540

K24	Egészségügyi hozzájárulás (EHO)	10000	10

K27	Munkáltatói szja (MSZJA)	10000	10

K2	Munkaadókat terhelő járulékok összesen:	4560000	4560
K31	Készletek
K311	Szakmai anyagok
	szakkönyvekre	25000	25
K312	Üzemeltetési anyagok
	Irodaszer, egyéb anyagok	625000	625
K32	Kommunikációs szolgáltatások
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele
	Számítástechnikai eszközök karbantartása, javítása	310000	310
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások
	Telefondíjak	410000	410
K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzüzemi díjak	950000	950
	Gáz, áram, víz, szennyvíz
K334	Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások	40000	40

K337	Egyéb szolgáltatások	6950000	6950
	Pénzügyi szolgáltatások díjaira, stb.
	Postabélyeg, kéményseprés, szemétszállítás stb.(50)
K34	Kiküldetés, reklám és propaganda kiadások
K341	Kiküldetések kiadásai	701000	701
K342	Reklám és propagandakiadások	20000	20
K35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	1530000	1530
K355	Egyéb dologi kiadások	20000	20
K3	Dologi kiadások összesen:	11581000	11581

K63	Informatikai eszközök	100000	100
K64	Egyéb tárgyi eszközök	100000	100
K67	Beruházási ÁFA	54000	54
K6	Beruházások	254000	254

	Kiadások Összesen:	54471000	54471

B408	Kamat bevételek	15000	15

B4	Működési bevételek összesen:	15000	15

Rovat	Megnevezés	Rovat összesen forintban	Rovat összesen ezer forintban 2022. év

	013360 Más szerv részére végzett egyéb szolgáltatás

K1101	Tv.szt.illetm.
		3079000	3079

K1102	Jutalom	151000	151

K1	Személyi juttatások összesen	3230000	3230

K21	Szoc.ho	426000	426
K24	Eho
K27	Munkáltatói szja

K2	Munkáltatói járulékok összesen	426000	426

K312	Üzemeltetési anyagok	20000	20

K351	ÁFA	5000	5

K3	Dologi kiadások összesen	25000	25

	Kiadások összesen	3681000	3681










Rovat	Megnevezés	Rovat összesen forintban	Rovat összesen ezer forintban 2022. év



	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

B8131	Előző évi maradvány igénybevétele	886674

B816	Központi irányítószervi támogatás	57250326	53187


B8	Finanszírozási bevételek összesen:	58137000	53187

	Bevételek összesen	58137000	53187


	Összes bevétel:	58152000
	Összes kiadás:	58152000

8. melléklet

COFOG szerinti bevételek és kiadások Tarnaörsi Óvoda Közművelődési Intézmény és Községi Könyvtár

Rovat	Megnevezés	Rovat összesen forintban	Rovat összesen ezer forintban 2022. év
	018030 Önkormányzatok elszámolásai

B8	Finanszírozás bevételei
B816	Központi irányítószervi támogatás	85450570	85451

B8131	Előző évi maradvány igénybevétele		0

	Bevétel összesen:	85450570	85451



	082042 Könyvtári állomány gyarapítása

K31	Készletek
K311	Szakmai anyagok beszerzése	690000	690
	Könyvtári állomány gyarapítása
K35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	40000	40
	523000x5% áfa= 26150

K3	Dologi kiadások összesen	730000	730

	Kiadás összesen:	730000	730

9. melléklet

COFOG szerinti bevételek és kiadások Önkormányzat

Rovat	Megnevezés	Rovat összesen forintban	Rovat összesen ezer forintban 2022. év

	011130 Önkormányzatok jogalkotó és igazgatási tevékenysége

K12	Külső személyi juttatások
K121	Választott tisztségviselők juttatásai	12452000	12452

K1	Személyi juttatások összesen:	12452000	12452

K21	Szociális hozzájárulási adó	1578000	1578
K24	EHO	10000	10
K27	Munkáltatói SZJA	10000	10
K2	Munkaadókat terhelő járulékok összesen:	1598000	1598

K312	Üzemeltetési anyagok	200000	200

K31	Készletbeszerzés	200000	200
K321	Informatikai szolgáltatások	90000	90

K32	Kommunikációs szolgáltatások	90000	90

K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	25000	25
K337	Egyéb szolgáltatások	500000	500
K33	Szolgáltatási kiadások	525000	525

K3	Dologi kiadások	815000	815

K63	Informatikai eszközök	200000	200
K64	Egyéb tárgyi eszközök	0	0
K67	Beruházási Áfa	54000	54

K6	Beruházások	254000	254

	Kiadások mindösszesen	15119000	15119

B408	Kamatbevételek	10000	10
B4	Működési bevételek	10000	10

	Bevételek összesen:	10000	10



	013320 Köztemető fenntartás

K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	1184000	1184
K1102	Jutalom	76000	76
K1113	Egyéb személyi juttatás	95000	95

K1	Személyi juttatások összesen:	1355000	1355
K21	Szociális hozzájárulási adó	178000	178

K24	EHO

K27	Munkáltatói SZJA

K2	Munkaadókat terrhelő járulékok összesen:	178000	178

K31	Üzemeltetési anyagok beszerzése	91843	92
K312	Tisztítószer, homok
	Szolgáltatási kiadások

K33
K331	Áramdíjra	50000	50
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	200000	200
K337	Egyéb szolgáltatások	120000	120

K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	55427	55

	Dologi kiadások	517270	517

	Kiadások mindösszesen	2050270	2050

B404	Tulajdonosi bevételek	220000	220
B406	Sírhelyek, ravatalozóhasználat díjai	60000	60
	Kiszámlázott általános forgalmiadó

B4	Működési bevételek összesen:	280000	280
	Bevételek mindösszesen:	280000	280




	013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

K33	Szolgáltatási kiadások
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	100000	100
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	27000	27
K3	Dologi kiadások	127000	127

K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése	5000000	5000

K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	300000	300
	szükségesség váló, elromlott, elavult kisértékű eszközök
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA	81000	81
K6		5381000	5381

K71	Ingatlanok felújítása
		1000000	1000
K74	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	270000	270
K7	Felújítások összesen	1270000	1270

	Kiadások mindösszesen	6778000	6778

B402	Szolgáltatások ellenértéke	640000	640

B404	Tulajdonosi bevételek	1690000	1690
	Konyha bérletidíja
	Földhasználati bevétel
	Vendéglő bérleti díj
	DIGI területhasználat

B406	ÁFA bevétel	60000	60

B410	Egyéb működési bevételek	290000	290

B4	Működési bevételek összesen:	2680000	2680

	Bevételek összesen	2680000	2680



	018010 Önkormányzat elszámolásai a központi költségvetéssel

B111	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	102906598	102907
	1. közös hivatal működésére 70.236.894.- Ft
	2. zöldterület gazdálkodás 5.868.894.- Ft
	3. közvilágítás 7.409.724.- Ft
	4. köztemető 2.180.767.- Ft
	5. közutak 4.743.644.- Ft
	6. egyéb önkormányzati feladatok 12.450.855.- Ft
	7. lakott külterület 15.820.- Ft

B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	76962570	76963
	Óvodapedagógusok 46.839.810.- Ft
	Óvodapedagógusok munkáját segítők 15.512.000.- Ft
	Óvoda működtetés 12.740.000.- Ft
	Kiegészítő támogatás minősített Óvodaped. 1.870.760.- Ft

B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54536828	54537
	Szociális és gyermekjóléti feladatok egyéb támog. 45.717.388.- Ft
	Család- és gyermekjóléti szolgálatra 5.128.940.- Ft
	Szociális étkeztetésre 3.690.500.- Ft

B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támog.	22195246	22195
	Intézményi gyermekétkeztetés 18.409.306.- Ft
	Szünidei étkeztetés 3.785.940.- Ft
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
	Könyvtár és közművelődés	3998891	3999
B115	Működési célú központosított előirányzatok


B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	260600133	260601

	Bevétel összesen	260600133	260601



	018020 Központi költségvetési befizetések

K502	Elvonások és befizetések
	2021. évi normatíva felülvizsgálat miatti befizetés és kamataira	1120690	1121

K5	Egyéb működési célú kiadások	1120690	1121

	Kiadások mindösszesen:	1120690	1121



	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

K513	Tartalékok
	2021. évi maradványból fejlesztési	30000000	30000
	2021. évi maradványból működési	6630890	6631
	2022. évi képzett fejlesztési
	2022. évi képzett működési
K5	Egyéb működési kiadások	36630890	36631
K915	Központi irányítószervi támogatások folyósítása
	Közös hivatal normatív támogatása	57250326	57250
	Óvoda-közművelődés-könyvtár támogatása	85450570	85451
K914	ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése	9963643	9964

K9	Finanszírozási kiadások összesen:	152664539	152665

	Kiadások összesen:	189295429	189296


B8131	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	175288904	178602

B8	Finanszírozási bevételek összesen	175288904	178602

	Bevételek összesen	175288904	178602


	041233 Hosszab időtartamű közfoglalkoztatás

K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	20268000	20268
K1109	Közlekedési költségtérítés	122000	122
K1113	Egyéb személyi juttatás	366000	366
K1	Személyi juttatások összesen:	20756000	20756
K21	Szociális hozzájárulási adó	1392000	1392
K2	Munkaadót terhelő járulékok összesen:	1392000	1392

K31	Készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	700000	700

K33
K333	Bérleti és lízingdíjak
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	858000	858
K337	Egyéb szolgáltatások	858000	858

K34	Kiküldetés, reklám, propaganda kiadások
K341	Kiküldetések	10000	10

K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	650000	660
K3	Dologi kiadások	3076000	3086

	Kiadások mindösszesen	25224000	25234


B16	Egyéb működési cáló támogatás áht-n belülről	25224000	25224
	Elkülönített állami pénzalapoktól

B1	Működési célú támogatások áht- belülről	25224000	25224


	Bevételek mindösszesen	25224000	25224


	045160 Közutak hidak

K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	3079000	3079
	1 fő
K1102	Jutalom	151000	151
K1110	Egyéb költségtérítés	87000	87

K1	Személyi juttatások összesen:	3317000	3317
K21	Szociális hozzájárulási adó	418000	418

K24	EHO

K27	Munkaltatói Szja

K2	Munkaadót terhelő járulékok összesen:	418000	418
K31	Készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
	hajtó kenőanyag, szakmai anyagok, munkaruha, védőruha, egyéb anyag beszerzés	70000	70
K33	Szolgáltatási kiadások
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	250000	250
	utak kátyúzása, egyéb
K337	Egyéb szolgáltatások	70000	70
	Traktor, níva utánfutó éves biztosítási díja

K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	125000	125
K355	Egyéb dologi kiadások	20000	20
K3	Dologi kiadások	535000	535

K71	Ingatlanok felújítása	5000000	5000
	Utak felújításához pályázati önerő
K74	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	1350000	1350
	Utak felújításához pályázati önerő 27%a
K7	Felújítások összesen	6350000	6350

	Kiadások mindösszesen	10620000	10620



	047120 Piac üzemeltetése

K122	Megbízási díj	1278000	1278

K1	Személyi juttatások összesen:	1278000	1278
K21	Szociális hozzájárulási adó	0	0
K2	Munkaadót terhelő járulékok összesen:	0	0

	Kiadások mindösszesen	1278000	1278

B402	Szolgáltatások ellenértéke	1400000	1400
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	380000	380

B4	Működési bevétel összesen:	1780000	1780


	Bevételek mindösszesen:	1780000	1780



	062020 Település fejlesztési feladatok

K33
K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	320000	320
K337	Egyéb szolgáltatások	40000	40

K35
K351	Működési célú előzetesen felsz. ÁFA	97800	98

K3	Dologi kiadások	457800	458

K62	Ingatlanok létesítése	68965001	68965
	TOP, MFP
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	1525000	1525

K67	Beruházási célú áfa	20361690	20362
	TOP, MFP
K6	Beruházások összesen	90851691	90852


K71	Ingatlanok felújítása	19070000	19070
	TOP, MFP
K73	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	0	0

K74	Felújítási célú ÁFA	5148900	5149
	TOP, MFP
K7	Felújítások összesen	24218900	24219

	Kiadások mindösszesen	115528391	115529




	064010 Közvilágítási feladatok

K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzemi díjak	5573185	5573
K334	Karbantartás, kisjavítás
		0	0
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa kiadás	1504760	1505

K3	Dologi kiadások összessen	7077945	7078

	Kiadások mindösszesen	7077945	7078






	066010 Zöldterület kezelés

K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	3079000	3079


K1102	Jutalom	120000	120
K1	Személyi juttatások összesen:	3199000	3199
K21	Szociális hozzájárulási adó	0	0

K2	Munkaadót terhelő járulékok összesen:	0	0
K31	Készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1500000	1500
	Hajtó kenőanyagra 500000, Munkaruha védőruha 20000, díszfák, cserjék, virágok 500000, egyéb anyagok 250000
K33	Szolgáltatási kiadások
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	410000	410
	Fűnyírók javítására
K337	Egyéb szolgáltatások	710000	710
K34	Kiküldetés, reklám, propaganda kiadások
K341	Kiküldetés	180000	180
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	500000	500
K3	Dologi kiadások	3300000	3300

K64	Egyéb tárgyi eszközök	0	0

K67	Beruházási Áfa	0	0

K6	Beruházások	0	0

	Kiadások mindösszesen	6499000	6499


B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	600000	600
	Mezőőri szolgáltatás díja utáni támogatás

B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	600000	600


B402	Szolgáltatások ellenértéke	165896	166
	Fűnyírás lakosság részére
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	44792	45

B4	Működési bevételek	210688	211

	Bevételek Mindösszese	810688	811


	066020 Város és községgazdálkodás


K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	3079000	3079


K1102	Jutalom	120000	120
K1	Személyi juttatások összesen:	3199000	3199
K21	Szociális hozzájárulási adó	0	0

K31	Készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1500000	1500
	irodaszer,nyomtatvány 30000, egyéb anyagok 25000

K32	Kommunikációs szolgáltatások
K321	Informatikai szolgáltatások	160000	160
	Weboldalszerkesztés díja
K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzemi díjak	650000	650
K333	Bérleti és lízingdíjaK	0	0
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	585000	585
K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	172000	172
K337	Egyéb szolgáltatások	3370000	3370
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	662000	662
K355	Egyéb dologi kiadások	360000	360
K3	Dologi kiadások	7459000	7459

	Kiadások mindösszesen	10658000	10658




	072111 Háziorvosi szolgálat

K31	Készletbeszerzés
K311	Szakmai anyagok beszerzése	30000	30
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	25000	20

K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzemi díjak	65000	65
	Gázdíj, áramdíj, vízdíj
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	485000	485
K337	Egyéb szolgáltatások	130000	100
	üzemeltetés, veszélyes hulladékszállítás
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	60000	50
K3	Dologi kiadások	795000	750

	Kiadások mindösszesen	795000	750


B404	Tulajdonosi bevételek	600000	600
	Háziorvos bérleti díja
B4	Működési bevételek összesen	600000	600

	Bevételek mindösszesen:	600000	600



	072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás

33	Szolgáltatási kiadások
K337	Egyéb szolgáltatások	1500000	1500


K3	Dologi kiadások összesen:	1500000	1500

	Kiadások mindösszesen	1500000	1500


	072311 Fogorvosi alapellátás

K32	Kommunikációs szolgáltatások
K321	Informatikai szolgálatások	40000	40
	Internetdíj
K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzemi díjak	205000	205
	Gáz, áram, víz szennyvízdíj
K334	Karbantartás	50000	50
K337	Egyéb szolgáltatások	50000	50
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	47000	47
K3	Dologi kiadások	392000	392

	Kiadások mindösszesen	392000	392


B404	Tulajdonosi bevételek	240000	240

B406	Kiszámlázott általános forgalmiadó

B4	Működési bevételek	240000	240

	Bevételek mindössszesen:	240000	240




	074011 Foglalkozás egészségügyi ellátás

K33	Szolgáltatási kiadások	120000	120
K337	Egyéb szolgáltatások
K3	Dologi kiadások összesen	120000	120

	Kiadások mindösszesen	120000	120


	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	6529000	6529
K1102	Jutalom	151000	151

K1107	Béren kívüli juttatások


K1109	Közlekedési költségtérítés
		94000	94
K122	Megbízási díj	1917000	1917

K1	Személyi juttatások összesen:	8691000	8691
K21	Szociális hozzájárulási adó	882000	882

K2	Munkaadót terhelő járulékok összesen:	882000	882

K31	Készletbeszerzés
K311	Szakmai anyagok beszerzése	30000	30
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
		125000	125
K32	Kommunikációs szolgáltatások
K321	Informatikai szolgáltatások	130000	130
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	40000	40

K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzemi díjak	60000	60
K334	Karbantartás kisjavítás	50000	50
K337	Egyéb szolgáltatások	100000	100

K34	Kiküldetés, reklám, propaganda kiadások
K341	Kiküldetés	5000	5

K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	129000	129

K3	Dologi kiadások	669000	669
	Kiadások mindösszesen	10242000	10242

B16	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	9000000	9000
	TB finanszírozás
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	9000000	9000

B8	Finanszírozási bevételek összesen	9000000	9000

	Bevételek összesen	9000000	9000


	074032 Ifjuság egészségügyi gondozás

K33	Szolgáltatási kiadások
K337	Egyéb szolgáltatások	240000	240
	Iskola eü. Díja
K3	Dologi kiadások	240000	240

	Kiadások mindösszesen	240000	240

B16	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről
	TB finanszírozás	160000	160

B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	160000	160

B8	Finanszírozási bevételek összesen	160000	160

	Bevételek összesen	160000	160

	084032 Civil szervezetek, programok támogatás

K511	Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre	250000	250
	Tarnaörsi civil közösségek

K5	Egyéb működési célú kiadások	250000	250

	Kiadások összesen:	250000	250


	084040 Egyházak közösségi és hitéleti tevékenység

K89	Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadás egyháznak	1000000	1000
	Tarnaörsi templom felújítási munkáihoz
K8	Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadások áht-n kívülre	1000000	1000

	Kiadások összesen:	1000000	1000




	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

K31	Készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	781000	781

K32	Kommunikációs szolgáltatások
K321	Informatikai szolgáltatások	40000	40

K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzemi díjak	915000	915
K332	Vásárolt élelmezés	17200000	17200
K337	Egyéb szolgáltatások	185000	185

K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	4730000	4730

K3	Dologi kiadások	23851000	23851

	Működési kiadások összesen:	23851000	23851

	Kiadások mindösszesen:	23851000	23851


B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	3150000	3150
	Térítési díjak
B406	Kiszámlázott általános forgalmiadó	850000	850
B4	Működési bevételek	4000000	4000

	Bevételek Mindösszesen:	4000000	4000


	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

K33	Szolgáltatási kiadások
K332	Vásárolt élelmezés	2982000	2982

K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	805000	805

K3	Dologi kiadások	3787000	3787

	Kiadások mindösszesen	3787000	3787



	104042 Gyermekjóléti szolgálat

K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	Törvény szerinti illetmények	3815000	3815

K1102	Jutalom	301000	301

K1107	Béren kívüli juttatások

K1109	Közlekedési költségtérítés
	Munkábajárás	10000	10

K1110	Egyéb költségtérítések

K1	Személyi juttatások összesen:	4126000	4126
K21	Szociális hozzájárulási adó	543000	543

K2	Munkaadót terhelő járulékok összesen:	543000	543
K31	Készletbeszerzés
K311	Szakmai anyagok	10000	10
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	105000	105
	irodaszer, nyomtatvány, védőruha, tisztítószer
K32	Kommunikációs szolgáltatások
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele
	Internet	40000	40
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások
	Telefon	40000	40
K33	Szolgáltatási kiadások
K331	Közüzemi díjak
	gáz , áram, víz, szennyvíz	400000	400
K334	Karbantartás kisjavítás	40000	40
K337	Egyéb szolgáltatások	80000	80
	Különféle díjakra
K34	Kiküldetés, reklám, propaganda kiadások
K341	Kiküldetés	20000	20
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	200000	200
K3	Dologi kiadások	935000	935
	Kiadások mindösszesen	5604000	5604


	107051 Szociális étkeztetés

K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	1184000	1184

K1102	Jutalom	60000	60

K1	Személyi juttatások összesen:	1244000	1244
K21	Szociális hozzájárulási adó	0	0

K2	Munkaadót terhelő járulékok összesen:	0	0
K31	Készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	550000	550
	Munkaruha, egyéb eszköz
K33	Szolgáltatási kiadások
K332	Vásárolt élelmezés	8580000	8580
K34	Kiküldetés, reklám, propaganda kiadások
K341	Kiküldetés	750000	750
K35	Különféle befizetések
K351	Működési célú áfa	2470000	2470

K3	Dologi kiadások	12350000	12350

	Kiadások mindösszesen	13594000	13594

B403	Közvetített szolgáltatások	5880000	5880
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1590000	1590
B4	Működési bevételek összesen:	7470000	7470

	Bevételek mindösszesen:	7470000	7470


	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli segélyezés

K48	Egyéb nem intézményi támogatások
	Étkezési hozzájárulás	3000000	3000
	Beiskolázási támogatás(közép és felső)	1000000	1000
	Lakásfenntartási ( szemétdíj hozzájárulás)	1000000	1000
	Egyéb élethelyzetből adódó támogatás	39470000	39470
	Temetési segély	750000	750
	Köztemetés	500000	500


K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	45720000	45720

	Kiadások mintösszesen:	45720000	45720



	900020 Önkormányzati funkcióra nem sorolható ÁHT-n kívüli bevételek

B34	Vagyoni típusú adók
	Magánszemélyek kommunális adója	2000000	2000
B351	Értékesítési és forgalmi adók
	Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	8200000	8200
B35	Termékek és szolgáltatások adói
B3	Közhatalmi bevételek összesen	10200000	10200

	Bevételek összesen	10200000	10200


	Kiadások mindösszesen	498343725
	Bevételek mindösszesen	498343725