Tarnazsadány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020 ( II.19.) önkormányzati rendelete

2020.évi KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Tarnazsadány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1)  bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. tv. 139.§. (1) bekezdés a./pontjában, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján- Magyarország helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 42. §. valamint 111.§ -ban meghatározott feladatkörében eljárva a z önkormányzat 2020.  évi költségvetéséről a következőket rendeli el, figyelembe véve a Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. tv rendelkezéséit is.

                                                                                 1.§.

A rendelet hatálya.

(1)   A rendelet hatálya a Tarnazsadányi Községi Önkormányzat Képviselő Testületére, valamint a Képviselő Testület Hivatalára, az önállóan gazdálkodó és  önállóan működő költségvetési szerveire, valamint a önkormányzat irányítása alá tartozó kormányfunkciókra terjed ki.

(2)  Az önkormányzattal igazgatási társulásban működő Tarnabod Községi Önkormányzat Hivatalának költségvetése részét képezi a gesztor önkormányzat Tarnazsadány költségvetésében. De a költségvetésükkel kapcsolatos előírásokra az együttes ülésen hozott döntések az irányadók.

(3) A köztisztviselői illetményalap aTarnazsadányi Közös Önkormányzati Hivatalban

foglalkoztatottakra vonatkozólag 46.380 Ft            

2.§

Az önkormányzat címrendje

A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg:

        1)   Önálló címet alkot  az  önállóan gazdálkodó  intézmény:  Tarnazsadányi Közös Önkormányzati Hivatal  

       (2)  Külön címet alkot  az  önállóan  működő intézmény : Napközi Otthonos Óvoda

        3) Külön címet alkotnak a  Tarnazsadány Községi Önkormányzat alá tartozó kormányfunkciók

3.§.

A költségvetés bevételei és kiadásai

 Tarnazsadány Községi Önkormányzat Képviselő-Testülete a 2020 .évi költségvetésének

                 Kiadások  főösszegét 285.721.932 Ft-banállapítja meg.

                  ezen belül a kiemelt előirányzatokat    az alábbiak szerint fogadja el.

Személyi jellegű juttatások:                                       58.734.280 Ft

Szociális hozzájárulások:                                           11.295.185 Ft                     

Dologi kiadások:                                                         39.227.736 Ft         

Támogatások, juttatások:                                          163.711.326 Ft    

Tartalékalap:                                                                3.000.000Ft    

            Egyéb műk.c kiadások ÁH-belülre.:                             6.756.405 Ft

            Beruházások                                                               2.997.000 Ft

          Bevételek főösszegét: 285.721.932 Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint.

1)     A Képviselő testület az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv - Közös Hivatal - éves keretét kiadási nemenként az 1 melléklet szerint  45.858.133 Ft-ban állapítja meg.

                                ezen belül a kiemelt előirányzatokat az alábbiak szerint fogadja el.

                               Személyi juttatások:          39.019.400 Ft

                               Szociális hozzájárulás:        6.330.745 Ft

                               Dologi kiadás:                         507.988Ft

2)    Az önállóan működő költségvetési szervek (óvodai nevelés és óvodai étkeztetés)

        éves kiadási keretét  kiadási nemenként és kiemelt előirányzatonként a 1 és 7.  melléklet szerint89.470.346,- Ft-ban állapítja meg.

                             ezen belül   a kiemelt előirányzatokat az alábbiak szerint fogadja el.

                             Személyi juttatások:                    49.717.650Ft

                             Szociális hozzájárulás :                8.246.000  Ft  

                             Dologi kiadások:                          31.206.696Ft

Beruházások:             300.000 Ft

                             Tartalék:                                                      0Ft

3)  A Tarnazsadány Községi Önkormányzat éves kiadási   keretét 37.595.370 Ft-ban állapítja meg, a 3. melléklet I. fősora szerint

                      ezen belül a kiemelt előirányzatokat az alábbiak szerint fogadja el:

                                      Személyi juttatások  :      14.491.544 Ft

                                     Szociális hozzájárulás:       2.501.021 Ft

                                      Dologi kiadások:              20.602.805 Ft

 4)A Tarnazsadány Községi Önkormányzat irányítása alá tartozó kormányfunkciók kiadási keretét 242.129.562 Ft-ban állapítja meg, az 3.  melléklet II. fősora szerint

       ezen belül a kiemelt előirányzatokat az alábbiak szerint fogadja el.

                                  Személyi juttatások:            44.242.736 Ft

                                  Szociális hozzájárulások:   8.794.164 Ft

                                  Dologi kiadások  :                25.381.336 Ft

                                   Szociális feladtok              163.711.326 Ft

 5) A Tarnazsadány Községi Önkormányzat irányítása alá tartozó kormányfunkciók kiadási keretét 5.997.000 Ft-ban állapítja meg, az 3.  melléklet III. fősora szerint

                               Egyéb működési célú pénz eszk.  0Ft

                               Tartalék kötelezettséggel terhelt:  3.000.000 Ft

                                Beruházások:                              2.360.039 Ft

   6)  Az önkormányzat kiadásainak alakulását kiadási nemenként a 2.  melléklet tartalmazza tájékoztató jelleggel.

    7)  Az önkormányzat létszámkeretét  a Képviselő testület a az 6. melléklet szerint fogadja el. A Tarnazsadány Községi Önkormányzat a Települési Önkormányzat szociális feladatainak támogatásáról szóló tájékoztatást a 4.  melléklet tartalmazza.

    8) Amennyiben a meghatározott költségvetési terv végrehajtása bármely érintett önkormányzatnak nehézséget okoz, úgy a polgármester kezdeményezheti a költségvetés felülvizsgálatát, a Képviselő testület felé, illetve a pénzellátás átütemezését. Az egyeztetést a z igazgatási társulásban résztvevő önkormányzattal együtt kell végrehajtani.

   9)  Amennyiben a költségvetés felülvizsgálatára kerülne sor, úgy az önállóan gazdálkodó, és részben önállóan gazdálkodó intézmények vezetőit is be kell vonni a felülvizsgálatba.  

4.§.

A pénzügyi terv végrehajtásának szabályai

1)   Az önkormányzat költségvetési szervei, intézményei a költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az intézmény vezetője a felelős.

5.§

A költségvetési előirányzatok módosítása és az azokkal való rendelkezés.

1) A költségvetési szervek a jóváhagyott előirányzataikat az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011/XII.31 Korm. rendeletben foglaltak szerint módosíthatják.

2) A részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek vezetői a saját költségvetésük esetében az előirányzatok felett rendelkezési jogosultság tekintetében, teljes jogkörrel rendelkeznek.

3) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott változásokról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő testületet a soron következő rendes ülésen tájékoztatja.

4) A jogszabályokban, központi intézkedésen alapuló valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő testületnek legkésőbb az éves beszámoló Államkincstárhoz történő leadását megelőzően, december 31-i i hatállyal döntenek.

6.§.

Költségvetési előirányzatok átcsoportosítása

1) A Képviselő testület a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát saját magának tartja fenn.

2)  A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatokon belül a részelőirányzatoktól s költségvetési szerv előirányzat módosítás nélkül is eltérhet a rendeletben foglaltak figyelembevételével.

7.§

Vegyes átmeneti rendelkezések

1) A Képviselő testület felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

2)  A Képviselő testület felhívja a polgármester figyelmét, hogy a különféle pályázatok elnyeréséhez, a feladatok végrehajtásának koordinálásához a szükséges intézkedéseket tegye meg.

3) A költségvetés féléves és három negyedéves végrehajtásáról a polgármester beszámol a testületnek.

4) Ez a  rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, a kihirdetésről a jegyző a szokásos módon 

8.§

Záró rendelkezések

(1) A rendelet a 2020.02.20-án  lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

(2) A 2020. január 1-i és a Rendelet kihirdetése közötti időszakban realizált bevételekre és teljesített kiadásokra a Rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.

(3) A rendelet a szövegben megjelölt mellékletekkel együtt alkalmazandó.

   (4) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik, végrehajtásáról a polgármester gondoskodik.

          Koczka Ferenc                                        Ádám Zsuzsanna       

          Polgármester                                                Jegyző

A rendelet kihirdetve: Tarnazsadány, 2020.02.19.

  Ádám Zsuzsanna

                    Jegyző