Mezőszemere Önkormányzat Képviselőtestülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva  – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben foglaltakra – a következőket rendeli el: 

I. fejezet

A rendelet hatálya

1. §.

1. A rendelet hatálya kiterjed a Képviselőtestületre és annak bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó

a./ költségvetési szervekre

2. Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:

• Mezőszemere Község Önkormányzata
• Mezőszemerei Óvoda
• Gondozási Központ Mezőszemere

II. fejezet

Az önkormányzat költségvetési kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja.

2. §.

1. A Képviselőtestület az Önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2014. évi költségvetési eredeti előirányzatának főösszegét

161.041 eFt bevétellel

161.041 eFt kiadással állapítja meg.

      A Képviselőtestület a Mezőszemerei Óvoda 2013. évi költségvetési eredeti előirányzatának főösszegét

19.037 eFt bevétellel

19.037 eFt kiadással állapítja meg.

A Képviselőtestület a Gondozási Központ Mezőszemere 2014. évi költségvetési eredeti előirányzatának főösszegét

59.460 eFt bevétellel

59.460 eFt kiadással állapítja meg.

2. A 2014. évi költségvetés bevételeit és kiadásait a 2, 3 számú mellékletek részletezik.

3. A 2.§. (1)-ben megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

adatok eFt-ban

I. Önkormányzati költségvetési szervek működési bevétele:                           146.065

                    Ebből: önkormányzati saját bevételek                                          14.976

II. Központi költségvetési támogatások:                                                          72.730

III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek:                                                    

IV. Átvett pénzeszközök:                                                                             51.572

V. Hitelek:                                                                                                 

4. A 2.§.-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 1. számú melléklet tartalmazza.

5. A 2.§.-ban megállapított bevételek közül a bevételeket szakfeladatonként  a 2 sz. melléklet tartalmazza.

3. §.

1. Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselőtestület a következők szerint határozza meg:

     adatok eFt-ban

Működési kiadások előirányzata összesen:                                    161.041

            ebből személyi juttatások                                                            51.256

            munkaadókat terhelő járulékok                                                     8.961

            dologi jellegű kiadások                                                                32.319

            átadott pénzeszközök                                                                 51.799

            Működési hitel visszafizetés                                                     

            Tartalék:                                                                                    

            Felhalmozási kiadások                                                                  1.520

2. A Képviselőtestület a 2014. évi költségvetés önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásai – ezen belül kiemelt előirányzatait a 3.sz.melléklet szerint állapítja meg.

3. A képviselőtestület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési kiadásokat kiemelt előirányzatonként a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A Képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi működési és felhalmozási mérlegét a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. A Képviselőtestület Mezőszemere Önkormányzata és intézményei létszám adatait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. A képviselőtestület a Mezőszemere Község Önkormányzatának előirányzat felhasználási ütemtervét 2014. évre a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7)  A Képviselőtestület a 2014 évi költségvetést önállóan működő költségvetési szervenkénti bevételeit és kiadásait intézmények kiadásait a 3/a., 3/b., sz. melléklet alapján állapítja meg.

4. §.

A 2.§. (1) bekezdésben megállapított előirányzatokból a Községi védőnői szolgálat és anya és gyermekvédelmi feladatokra az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól átvett pénzeszköz 2.831 e Ft-ot tartalmaz a tervezet.

5. §.

1. A Képviselőtestület a 2014. évi költségvetését 0 eFt működési forráshiánnyal fogadta el.

Az önkormányzat vagyonával kapcsolatos rendelkezések

III. Fejezet

A költségvetési előirányzatok évközi módosításának szabályai

6. §.

1. A Képviselőtestület Mezőszemere Önkormányzata, valamint a felügyelete alá tartozó önálló költségvetési szervek költségvetését – rendeletmódosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja.

2. Képviselőtestület az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzatokkal félévente módosítja a költségvetési rendeletét.

3. Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a rendelet módosításával együtt.

IV. fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. §.

1. Az intézményi feladatrendszert érintő tartalmi és szerkezeti változásokra vonatkozó javaslatokat a költségvetési kihatás bemutatásával együtt lehet a Képviselőtestület elé terjeszteni.

2. A pénzügyi tartalmú vagy a költségvetés évében, illetve az azt követő években pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a pénzügyi bizottság, valamint az illetékes szakmai bizottság véleményével terjeszthető a Képviselőtestület elé.

3. Az önkormányzati intézmények saját hatáskörű előirányzat módosítása támogatási többlet igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat.

4. Az önkormányzati költségvetési szerv a részére jóváhagyott költségvetési keretszámokon belül köteles gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok felhasználására csak a testület által jóváhagyott összegen belül történhet.

5. A társadalmi szervezeteknek adott támogatásokról 2014. december 31-ig kell elszámolni az önkormányzat felé.

8. §.

Az intézmények részére engedélyezett létszám irányszámot éves átlagban be kell tartani.

V. fejezet

Vegyes rendelkezések

9. §.

1. A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat képviselőtestületének hivatala költségvetésének végrehajtása során az elfogadott kiadási (bevételi) főcsoportokon belül az egyes jogcímek közötti előirányzat módosítást a tényleges felhasználásnak megfelelően végrehajtsa.

2. A Képviselőtestület a feszített gazdálkodási körülményekre figyelemmel elrendeli, hogy az intézmények szigorúan az időarányos mértéket figyelembe véve, a likviditási terv szerint a tényleges szükséglethez igazodva használják fel az előirányzatokat.

3. A Képviselőtestület a köztisztviselők éves cafetéria keretét a 2014 évi költségvetési törvényben meghatározott mértékben bruttó 200.000 Ft-ban állapítja meg.

Záró rendelkezések

10. §.

1. A Képviselőtestület a 2014. évi költségvetési rendelet mellékleteit a jelen előterjesztésnek megfelelően fogadja el.

2. Mezőszemere Önkormányzatának 2014. évi költségvetési rendelete kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-től kell alkalmazni.

A polgármester a költségvetési rendelet elfogadásakor az átmeneti időszak gazdálkodásáról a képviselő testületnek beszámolt a beszedett bevételek és teljesített kiadások az új költségvetésbe beépítésre kerültek.

3. A rendelet kihirdetéséről, a költségvetési szervek értesítéséről – a jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatokra vonatkozóan – a jegyző gondoskodik.