Mezőszemere Önkormányzatának Képviselőtestülete a helyi önkormányzatokról szóló többször módosított 2011. évi CLXXXIX. törvényben biztosított jogkörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltaknak megfelelően – figyelemmel a Magyarország 2015. évi költségvetéséről szóló 2014. C. törvényben foglaltakra – az alábbi rendeletet alkotja.

I. fejezet

A rendelet hatálya

1. §.

1. A rendelet hatálya kiterjed a Képviselőtestületre és annak bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó

a./ költségvetési szervekre

2. Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:

• Mezőszemere Község Önkormányzata
• Mezőszemerei Óvoda
• Gondozási Központ Mezőszemere

II. fejezet

Az önkormányzat költségvetési kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja.

2. §.

1. A Képviselőtestület az Önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2015. évi költségvetési eredeti előirányzatának főösszegét

221.916 eFt bevétellel

221.916  eFt kiadással állapítja meg.

2. Az önkormányzat  2015. évi költségvetés bevételeit és kiadásait a 1,2. számú mellékletek részletezik.

3. A Képviselőtestület a Mezőszemerei Óvoda 2015. évi költségvetési eredeti előirányzatának főösszegét

22.625 eFt bevétellel

22.625 eFt kiadással állapítja meg.

4. Az Óvoda  2015. évi költségvetés bevételeit és kiadásait a 3,4. számú mellékletek részletezik.

5. A Képviselőtestület a Gondozási Központ Mezőszemere 2015. évi költségvetési eredeti előirányzatának főösszegét

63.384 eFt bevétellel

63.384 eFt kiadással állapítja meg.

6. A Gondozási Központ 2015. évi költségvetés bevételeit és kiadásait az 5, 6. számú mellékletek részletezik.

7. A 2.§. (1)-ben megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

adatok eFt-ban

I. Önkormányzati költségvetési szervek működési bevétele:                                 221.916

                    Ebből: önkormányzati saját bevételek                                               13.789

II. Központi költségvetési támogatások:                                                                88.697

III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek:                                               

IV. Átvett pénzeszközök:                                                                                   119.430

V. Hitelek:                                                                                                

VI. Finanszírozási bevételek                                                                                

8. A 2.§. (3)-ban megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

adatok eFt-ban

1. Működési bevétel:                                                                                                22.625
   1. Ebből : finanszírozási bevétel                                                                               22.625

9. A 2.§. (5)-ben megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

adatok eFt-ban

2. Működési bevétel:                                                                                              63.384
   1. Ebből : finanszírozási bevétel                                                                              34.989
   2.              saját bevétel                                                                                          28.395

3. §.

1. A 2.§. (1)-ben megállapított kiadási főösszeget működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselőtestület a következők kiadási forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

     adatok eFt-ban

Működési kiadások előirányzata összesen:                                     221.916

            ebből személyi juttatások                                                        92.343

            munkaadókat terhelő járulékok                                                 13.937

            dologi jellegű kiadások                                                             48.731

            átadott pénzeszközök                                                                9.291

            Működési hitel visszafizetés                                                 

            Tartalék:                                                                                           

            Felhalmozási kiadások                                                                              

            Finanszírozási kiadások                                                              57.614

2. A 2.§. (3)-ben megállapított kiadási főösszeget működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselőtestület a következők kiadási forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

     adatok eFt-ban

Működési kiadások előirányzata összesen:                                     22.625

            ebből személyi juttatások                                                      15.800

            munkaadókat terhelő járulékok                                                 4.266

            dologi jellegű kiadások                                                             2.559

            átadott pénzeszközök                                                                      

működési hitel visszafizetés                                                

            Tartalék:                                                                                           

Felhalmozási kiadások                                                                              

            Finanszírozási kiadások                     

3. A 2.§. (5)-ben megállapított kiadási főösszeget működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselőtestület a következők kiadási forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

     adatok eFt-ban

Működési kiadások előirányzata összesen:                                       63.384

            ebből személyi juttatások                                                        30.972

            munkaadókat terhelő járulékok                                                   8.362

            dologi jellegű kiadások                                                              24.050

            átadott pénzeszközök                                                                       

  Működési hitel visszafizetés                                                  

            Tartalék:                                                                                        

   Felhalmozási kiadások                                                                              

            Finanszírozási kiadások                                                                       

4. A Képviselőtestület Mezőszemere Önkormányzata és intézményei létszám adatait az 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §.

A 2.§. (1) bekezdésben megállapított előirányzatokból a Községi védőnői szolgálat és anya és gyermekvédelmi feladatokra az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól átvett pénzeszköz 2.428 e Ft-ot tartalmaz a tervezet.

5. §.

1. A Képviselőtestület a 2015. évi költségvetését 0 eFt működési forráshiánnyal fogadta el.

Az önkormányzat vagyonával kapcsolatos rendelkezések

III. Fejezet

A költségvetési előirányzatok évközi módosításának szabályai

6. §.

1. A Képviselőtestület Mezőszemere Önkormányzata, valamint a felügyelete alá tartozó önálló költségvetési szervek költségvetését – rendeletmódosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja.

2. Képviselőtestület az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzatokkal félévente módosítja a költségvetési rendeletét.

3. Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a rendelet módosításával együtt.

IV. fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. §.

1. Az intézményi feladatrendszert érintő tartalmi és szerkezeti változásokra vonatkozó javaslatokat a költségvetési kihatás bemutatásával együtt lehet a Képviselőtestület elé terjeszteni.

2. A pénzügyi tartalmú vagy a költségvetés évében, illetve az azt követő években pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a pénzügyi bizottság, valamint az illetékes szakmai bizottság véleményével terjeszthető a Képviselőtestület elé.

3. Az önkormányzati intézmények saját hatáskörű előirányzat módosítása támogatási többlet igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat.

4. Az önkormányzati költségvetési szerv a részére jóváhagyott költségvetési keretszámokon belül köteles gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok felhasználására csak a testület által jóváhagyott összegen belül történhet.

5. A társadalmi szervezeteknek adott támogatásokról 2015. december 31-ig kell elszámolni az önkormányzat felé.

8. §.

Az intézmények részére engedélyezett létszám irányszámot éves átlagban be kell tartani.

V. fejezet

Vegyes rendelkezések

9. §.

1. A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat képviselőtestületének hivatala költségvetésének végrehajtása során az elfogadott kiadási (bevételi) főcsoportokon belül az egyes jogcímek közötti előirányzat módosítást a tényleges felhasználásnak megfelelően végrehajtsa.

2. A Képviselőtestület a feszített gazdálkodási körülményekre figyelemmel elrendeli, hogy az intézmények szigorúan az időarányos mértéket figyelembe véve, a likviditási terv szerint a tényleges szükséglethez igazodva használják fel az előirányzatokat.

Záró rendelkezések

10. §.

1. A Képviselőtestület a 2015. évi költségvetési rendelet mellékleteit a jelen előterjesztésnek megfelelően fogadja el.

2. Mezőszemere Önkormányzatának 2015. évi költségvetési rendelete kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.

A polgármester a költségvetési rendelet elfogadásakor az átmeneti időszak gazdálkodásáról a képviselő testületnek beszámolt a beszedett bevételek és teljesített kiadások az új költségvetésbe beépítésre kerültek.

(3)A rendelet kihirdetéséről, a költségvetési szervek értesítéséről – a jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatokra vonatkozóan – a jegyző gondoskodik. 

Bukta Mária sk                                                                                         Dr. Szűcs Szilárd sk

polgármester                                                                                                  aljegyző