Mezőszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat, valamint költségvetési szerveinek 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 14Mezőszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat, valamint költségvetési szerveinek 2025. évi költségvetéséről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Mezőszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:
a) Mezőszemere Községi Önkormányzat
b) Mezőszemerei Óvoda
c) Gondozási Központ Mezőszemere
Az önkormányzat költségvetési kiadásainak és bevételeinek fő összege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja.
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2025. évi költségvetési eredeti előirányzatának fő összegét
a) 392.219.799 Ft bevétellel,
b) 392.219.799 Ft kiadással állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetés bevételeit és kiadásait az 1. melléklet, illetve a 2. melléklet részletezi.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetés működési és felhalmozási mérlegét a 4. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület a Mezőszemerei Óvoda 2025. évi költségvetési eredeti előirányzatának fő összegét
a) 53.354.554 Ft bevétellel,
b) 53.354.554 Ft kiadással állapítja meg.
(2) Az Óvoda 2025. évi költségvetés pénzforgalmi mérlegét az 5. melléklet tartalmazza
(3) Az Óvoda 2025. évi költségvetés bevételeit és kiadásait a 6. melléklet és 7. melléklet részletezi.
(4) Az Óvoda 2025. évi költségvetés működési és felhalmozási mérlegét a 8. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület a Gondozási Központ Mezőszemere 2025. évi költségvetési eredeti előirányzatának fő összegét
a) 151.394.061 Ft bevétellel,
b) 151.394.061 Ft kiadással állapítja meg.
(2) A Gondozási Központ 2025. évi költségvetési pénzforgalmi mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.
(3) A Gondozási Központ 2025. évi költségvetés bevételeit és kiadásait az 10. melléklet és 11. melléklet részletezi.
(4) A Gondozási Központ 2025. évi költségvetés működési és felhalmozási mérlegét a 12. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei éves létszámkeretét a 2025. költségvetési évre a 13. melléklet alapján határozza meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatát a 14. melléklet alapján fogadja el.
(3) A Képviselő-testület 2025. évben közvetett támogatások adását a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 16. melléklet alapján fogadja el.
6. § (1) A 2. §. (1) bekezdésben megállapított bevételi fő összeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:
a) Önkormányzati költségvetési szervek bevétele: 392.219.799 Ft Ebből:
b) Önkormányzatok Működési támogatásai: 249.298.660 Ft
c) Átvett pénzeszközök: 12.451.343 Ft
d) Felhalmozási bevételek Közhatalmi bevételek: 18.713.000 Ft
e) Működési bevételek: 3.172.010 Ft
f) Működési hitel felvétel: 15.000.000 Ft
g) Finanszírozási bevételek: 93.584.786 Ft
(2) A 3. §. (1) bekezdésben megállapított bevételi fő összeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg: I. Működési bevétel: 53.354.554 Ft Ebből: Finanszírozási bevétel: 53.354.554 Ft
(3) A 4. §. (1) bekezdésben megállapított bevételi fő összeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg: Működési bevétel: 151.394.061 Ft Ebből:
a) Finanszírozási bevétel: 91.169.061 Ft
b) Saját bevétel: 60.225.000 Ft
7. § (1) A 2. §. (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeget működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők kiadási forrásonként az alábbiak szerint határozza meg: Kiadások előirányzata összesen: 392.219.799 Ft Ebből:
a) Személyi juttatások: 47.831.049 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: 4.284.181 Ft
c) Dologi jellegű kiadások: 75.875.494 Ft
d) Átadott pénzeszközök: 33.471.605 Ft
e) Működési hitel visszafizetés: 15.000.000 Ft
f) Tartalék: 0 Ft
g) Felhalmozási kiadások: 66.929.169 Ft
h) Finanszírozási kiadások: 148.828.301 Ft
(2) A 3. §. (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeget működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők kiadási forrásonként az alábbiak szerint határozza meg: Kiadások előirányzata összesen: 53.354.554 Ft Ebből:
a) Személyi juttatások: 42.505.470 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: 5.175.550 Ft
c) Dologi jellegű kiadások: 5.673.534 Ft
d) Átadott pénzeszközök: 0 Ft
e) Működési hitel visszafizetés: 0 Ft
f) Tartalék: 0 Ft
g) Felhalmozási kiadások: 0 Ft
h) Finanszírozási kiadások: 0 Ft
(3) A 4. §. (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeget működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők kiadási forrásonként az alábbiak szerint határozza meg: Működési kiadások előirányzata összesen: 151.394.061 Ft Ebből:
a) Személyi juttatások: 87.155.103 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: 11.263.663 Ft
c) Dologi jellegű kiadások: 52.662.875 Ft
d) Átadott pénzeszközök: 0 Ft
e) Működési hitel visszafizetés: 0 Ft
f) Tartalék: 0 Ft
g) Felhalmozási kiadások: 312.420 Ft
h) Finanszírozási kiadások: 0 Ft
A költségvetési előirányzatok évközi módosításának szabályai
8. § (1) A Képviselő-testület Mezőszemere Önkormányzata, valamint a felügyelete alá tartozó önálló költségvetési szervek költségvetését – rendeletmódosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja.
(2) Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a rendelet módosításával együtt.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az intézményi feladatrendszert érintő tartalmi és szerkezeti változásokra vonatkozó javaslatokat a költségvetési kihatás bemutatásával együtt lehet a Képviselő-testület elé terjeszteni.
(2) Az önkormányzati intézmények saját hatáskörű előirányzat módosítása támogatási többlet igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat.
(3) A társadalmi szervezeteknek adott támogatásokról 2025. december 31-ig kell elszámolni az önkormányzat felé.
Vegyes rendelkezések
10. § (1) Mezőszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Szihalmi Közös Önkormányzati Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját 2025. évben 46.380 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat képviselő-testületének hivatala költségvetésének végrehajtása során az elfogadott kiadási (bevételi) főcsoportokon belül az egyes jogcímek közötti előirányzat módosítást a tényleges felhasználásnak megfelelően végrehajtsa.
(3) A Képviselő-testület a feszített gazdálkodási körülményekre figyelemmel elrendeli, hogy az intézmények szigorúan az időarányos mértéket figyelembe véve, a likviditási terv szerint a tényleges szükséglethez igazodva használják fel az előirányzatokat.
Záró rendelkezések
11. § (1) A Képviselő-testület a 2025. évi költségvetési rendelet mellékleteit a jelen előterjesztésnek megfelelően fogadja el.
(2) Mezőszemere Községi Önkormányzatának 2025. évi költségvetés rendelkezéseit 2025. január 1-től kell alkalmazni. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások jelen rendeletbe beépítésre kerültek.
12. § Ez a rendelet 2025. február 14-én lép hatályba.