Poroszló Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában  meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:  

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

„ 2. §^[1] (1) A képviselő-testület a Poroszló Községi Önkormányzat  önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét: 1.105.885 ezer forintban állapítja meg. „

„ 2.§ ^[2](2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

1. a költségvetési bevételek összege: 1.105.885  ezer forint,
2. a költségvetési kiadások összege:   1.105885  ezer forint,”

„3. §^[3] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             522.624 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          44.188 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     61.476 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                    158.537 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                           0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                          0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                               185 ezer forint,

h) B8 Intézményfinanszírozás:                                                                 190.253 ezer forint,

i) B9 Finanszírozási bevételek:                                                               128.622 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen:                                                          786.683 ezer forint.”

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 585.598 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:66.741 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

„(3)^[4] Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1.061.512 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 44.373 ezer forint.”

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet^[5] tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet^[6] tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

„4. §^[7] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     232.064  ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    58.413  ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         185.521  ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                      17.016   ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                   207.578 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               111.360 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                 45.230  ezer forint,

h) K8. Finanszírozási kiadások:                                                           200.068  ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    1.105.885  ezer forint.”

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:585.598 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 66.741 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 ezer forint.

„(3)^[8] Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 949.295 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 156.590 ezer forint.”

„5. §^[9] A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) temetőkerítések építése beruházás 6.000 ezer forint,

ab) térfigyelő kamerák beszerzése beruházás 1.800 ezer forint,

ac) művelődési ház hangosítása,székek beszerzése beruházás 2.500 ezer forint,

ad) polgármesteri hivatal nagyterem berendezése beruházás 1.500 ezer forint,

ae) számítástechnikai eszközök beszerzése beruházás 500 ezer forint,

af) eszközbeszerzések a közös hivatal sarudi kirendeltségén 7.377 ezer forint

ag) óvoda szekrény beszerzés 280 ezer forint

ah) szociális intézmény gáztűzhely és biciklibeszerzés 397 ezer forint

ai) közművagyon-értékelés 9652 ezer forint

aj) számítógép térfigyelő kamerarendszerhez 438 ezer forint

ak) informatikai kisértékű eszközök beszerzése 329 ezer forint

al) áramfejlesztő, szivattyú 1.899 ezer forint

am)rotációs kapa, hűtőláda 612 ezer forint

an) aszfaltvágó 690 ezer forint

ao) gödörfúró 1,586 ezer forint

ap) egyéb kisértékű eszközbeszerzés közfoglalkozt-hoz 18.610  ezer forint

ar) játszótér építés 6.500 ezer forint

as) térfigyelőkamera rendszer bővítése 3.370 ezer forint,

at) napelemes rendszer kiépítése 44.122 ezer forint,

au)személygépkocsi beszerzése 10.107 ezer forint,

av)temetőkerítés építés 6.900 ezer forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) utak felújítása 31.367 ezer forint,

bb) szennyvízhálózat felújítása 13.163 ezer forint

bc) nagyterem felújítása 700 ezer forint.”

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a)^[10] Bursa Hungarica támogatás 800 ezer forint,

b) temetési segély 200 ezer forint,

c) köztemetés 200 ezer forint,

d) önkormányzati segélyek 300 ezer forint.

„7. § (1)^[11] Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 66.420 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 ezer forint,

b) a céltartalék 66.420 ezer forint.”

 (2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3.  melléklet^[12] tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2.  melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 77. fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 77 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 42 fő.

„10. §^[13]  A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  112.217 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -112.217 ezer forint hiány.”

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

11. §^[14]  A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 72.378 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:72.378 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 72.378 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.”

„12. § (1)^[15] A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 965 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                           0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                             2 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                        0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) B8. Intézményfinanszírozás:                                                              67.940 ezer forint,

i) B9. Finanszírozási bevételek.                                                                3.471 ezer forint,      

j) Költségvetési bevételek összesen:                                                        72.378 ezer forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 72.445 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3)^[16] A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:72.378 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.”

„13. § (1)^[17] A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     35.016 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:10.278 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           9.676 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                            0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               16.755 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                      653 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        72.378 ezer forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 72.445 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint.

(3)^[18] A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 54.970 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 17.408 ezer forint.”

14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :.15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 15 fő.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 11.877 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -11.877 ezer forint hiány.

4. A Napsugár Óvoda költségvetése

„16. §^[19] (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Napsugár Óvoda 2015. évi költségvetési főösszegét 57.861 ezer forintban állapítja meg.

(2) A napsugár Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 57.861 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 57.861 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.”

„17. § (1)^[20] A Napsugár Óvoda 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                1.384 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                           0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                             1 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                        0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) B8 Intézményfinanszírozás:                                                              56.126 ezer forint,

i) B9 Finanszírozási bevételek:                                                                   350 ezer forint,

j) Költségvetési bevételek összesen:                                                        56.237 ezer forint.”

(2) A Napsugár Óvoda  költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 56.237 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Napsugár Óvoda  költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 56.237 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

„18. § (1)^[21] A Napsugár Óvoda  2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     40.569 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        10.836 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           6.177 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                            0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    279 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       0 ezer forint,

     i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        57.861 ezer forint

(2) A Napsugár Óvoda  költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 56.237 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

„(3) ^[22]A Napsugár Óvoda  költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 57.582 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 279 ezer forint.”

19. § (1) A képviselő-testület a Napsugár Óvoda  - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 15 fő.

(2) A Napsugár Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 2 fő.

„20. § ^[23] A  Napsugár Óvoda  költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  279 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)- 279 ezer forint hiány.”

5. A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetése

21. §^[24] (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Tisza-mente mikro-térségi Társulás szociális intézmény 2015. évi költségvetési főösszegét 115.880 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Tisza-mente mikro-térségi Társulás szociális intézmény költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 115.880 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 115.880 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.”

„22. § (1)^[25] A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               8.164 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                           0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                   40.550 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                        0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) B8 Intézményfinanszírozás                                                                66.187 ezer forint,

i) B9 Finanszírozási bevételek:                                                                   979 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                  115.880 ezer forint.”

(2) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 96.953 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 96.953 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

„23. § (1)^[26] A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     59.801 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:14.494 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         39.237 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     1.792 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    556 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       115.880 ezer forint.”

(2) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 96.953 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

„ (3)^[27] A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 115.324 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 556 ezer forint.”

24 § (1) A képviselő-testület a Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 25 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 25 fő.

(2) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézménynél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 2 fő.

„25. §^[28]  A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 556 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -556 ezer forint hiány.”

6. Az önkormányzat saját költségvetése

„26. §^[29] (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi költségvetési főösszegét 737.413 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 737.413 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 737.413 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint (hiány/többlet).”

„27. § (1)^[30] Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             389.798 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:        44.188 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    61.476 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                    117.984 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                               185 ezer forint,

g) B7.Finanszírozási bevételek:                                                              123.782 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                       737.413 ezer forint.”

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 426.704 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

„(3) ^[31]Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 693.040 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 44.373 ezer forint.”

„28. § (1)^[32] Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       96.678 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:  22.805 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         179.026 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        17.016 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                   205.786 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  93.770 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                    44.577 ezer forint,

h) K8. Finanszírozási kiadások:                                                                77.755 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        737.413 ezer forint.”

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 426.704 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 ezer forint.

„(3) ^[33]Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 599.066 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 138.347 ezer forint.”

29. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2015. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :22 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 22 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 38 fő.

7. Adósságot keletkeztető ügylet

30. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:

a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,

b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 ezer forint.

31. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst.tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

32. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

33. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

34. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 35. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

36. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

37. § (1) A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott

illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a

költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - 200.000.-

forint/év/fő.

(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2015. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

38. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. Záró rendelkezések

39. § (1) E rendelet kihirdetését követő napon   lép hatályba.