Poroszló Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében megalkotott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetésének teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét 906.183 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 1.024.162 ezer forintban

állapítja meg.

3. § Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     154.307 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                          116.814 e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                                  92.846 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                                  16.779 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                                        0 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                            0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                                            0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                                              0 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                                           0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                                             0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                            7.189 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                           68.384 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                   131.590 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                    17.129 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                0 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                             0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                 0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                      83.219 e Ft

j) önkormányzatok sajátos bevételei

    ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei                                                 0 e Ft

    jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                                0 e Ft

    jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                           442.904 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                             9.815 e Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadások:

    aa) személyi jellegű kiadások ............................ 249.707 ezer forint,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok ...................   55.171 ezer forint,

    ac) dologi jellegű kiadások ................................  213.377 ezer forint,

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai .......................    44.984 ezer forint,

    ae) egyéb működési célú kiadások ....................  288.180 ezer forint,

b) felhalmozási kiadások:

    ba) intézményi beruházások ..............................     15.709 ezer forint,

    bb) felújítások ...................................................     39.017 ezer forint,

    bc) kormányzati beruházások ............................                0 ezer forint,

    bd) lakástámogatás ............................................                0 ezer forint,

    be) lakásépítés ...................................................                0 ezer forint,

    bf) egyéb felhalmozási kiadások .......................              38 ezer forint,

c) kölcsönök...........................................................                 0 ezer forint,

d) egyéb kiadások .................................................                0 ezer forint,

e) tartalékok, pénzmaradvány ...............................                0 ezer forint,

f) finanszírozás ......................................................                0 ezer forint.

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként a 8/5.sz. melléklet tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Bursa Hungarica ösztöndíj 445 e Ft

b) Temetési segély 0 e Ft

c) Átmeneti segély 65 e Ft.

5. § (1) Az önkormányzat 2014. évre vonatkozó  összesített, teljesített költségvetési bevétele 1.024202. ezer Ft, kiadása 906.183. ezer Ft. Az összesített költségvetésben a teljesítés alapján adódó többlet 118.019. ezer Ft.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –75 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám79 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 77 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 4. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 ezer Ft, a fel nem használt céltartalék 0 ezer Ft.

(2) A céltartalék felhasználását célonként a 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 117.979 ezer Ft-ban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott pénzmaradvány az 6. melléklet szerint használható fel.

3. A közös önkormányzati hivatal 2014. évi költségvetésének teljesítése

9. § A képviselő-testület a közös önkormányzati hivatal teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét 50.407 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 53.883 ezer forintban

állapítja meg.

10. § A közös önkormányzati hivatal 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     40.024 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                            3.941 e Ft

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                         0 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                         0 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                     0 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                          0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                          0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                            0 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                        0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                          0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából        3.941 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                          0 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                       12 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                        0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                           0 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                9.906 e Ft

h) kölcsön                                                                                                            0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                          0 e Ft

j) egyéb bevételek                                                                                                0 e Ft

k) finanszírozási bevételek                                                                                   0 e Ft

11. § (1) A közös önkormányzati hivatal 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              47.329 e Ft

    aa) személyi jellegű kiadások                                                 33.274 e Ft

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és

    szociális hozzájárulási adó                                                        9.054 e Ft

    ac) dologi jellegű kiadások                                                       5.001e Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                     0 e Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások                                                  0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            3.078 e Ft

    ba) intézményi beruházások                                           3.078 e Ft

    bb) felújítások                                                                        0 e Ft

    bc) kormányzati beruházások                                                 0 e Ft

    bd) lakástámogatás                                                                 0 e Ft

    be) lakásépítés                                                                        0 e Ft

    bf) egyéb felhalmozási kiadások                                            0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                           0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                  0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                                      0 e Ft

12. § (1) A képviselő-testület a közös önkormányzati hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét 697.121 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 810.313 ezer forintban

állapítja meg.

14. § Az önkormányzat saját, 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel              104.858 e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                         84.831 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                         16.779 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                        2.683 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                  0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                                  0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                                    0 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                                  0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                                   0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                   3.248 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                          68.384 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                         94.067 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                       17.129 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                   0 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                                  0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                      0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                          73.156 e Ft

j) önkormányzatok sajátos bevételei      

    ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei                                                      0 e Ft

    jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                                      0 e Ft

    jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                               442.904 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                                 9.815 e Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                              0 e Ft

15. § Az önkormányzat saját, 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                             646.521 e Ft

    aa) személyi jellegű kiadások                                                 125.920 e Ft,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és

    szociális hozzájárulási adó                                                         23.083 e Ft

    ac) dologi jellegű kiadások                                                     164.354  e Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                               44.984  e Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások                                         288.180 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                          50.600 e Ft

    ba) intézményi beruházások                                                       11.545 e Ft

    bb) felújítások                                                                           39.017 e Ft

    bc) kormányzati beruházások                                                              0 e Ft

    bd) lakástámogatás                                                                              0 e Ft

    be) lakásépítés                                                                                     0 e Ft

    bf) egyéb felhalmozási kiadások                                                       38 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                  0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                         0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                       0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                                             0 e Ft

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –21 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 22 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 77 fő.

5. Az önkormányzat  Napsugár Óvoda közoktatási Intézmény költségvetési szervének

2014. évi

költségvetésének teljesítése

17. § A képviselő-testület a Napsugár Óvoda közoktatási intézmény  nevű költségvetési szervének teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét   57.131 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét  57.470 ezer forintban

állapítja meg.

18. § A Napsugár Óvoda közoktatási intézmény. költségvetési szerv 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     55.653 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                            1.780 e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                      1.780 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                               0 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                            0 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                                0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                                   0 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                               0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                                 0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                       0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                             0 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                            1 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                           0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                              0 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                         36 e Ft

h) kölcsön                                                                                                               0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                             0 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                                  0 e Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                       0 e Ft

19. § A Napsugár Óvoda közoktatási intézmény költségvetési szerv 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                                57.131 e Ft

    aa) személyi jellegű kiadások                                                 40.339 e Ft,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és

    szociális hozzájárulási adó                                                       10.635 e Ft

    ac) dologi jellegű kiadások                                                        6.157 e Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                       0 e Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások                                                    0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                       0 e Ft

    ba) intézményi beruházások                                                   0 e Ft

    bb) felújítások                                                                        0 e Ft

    bc) kormányzati beruházások                                                 0 e Ft

    bd) lakástámogatás                                                                 0 e Ft

    be) lakásépítés                                                                        0 e Ft

    bf) egyéb felhalmozási kiadások                                            0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                  0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                         0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                       0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                                              0 e Ft

20. § (1)A képviselő-testület a 17. §-ban meghatározott szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 1 fő.

6. Az önkormányzat Egyesített Szociális Intézmény költségvetési szervének a 2013. évi

költségvetésének teljesítése

21. § A képviselő-testület az egyesített szociális intézmény  nevű költségvetési szervének teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét 101.524 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 102.496 ezer forintban

állapítja meg.

22. § Az egyesített szociális intézmény költségvetési szerv 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     58.630 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                            6.235 e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                         6.235 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                                0 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                             0 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                 0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                                 0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                                   0 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                               0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                                 0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                       0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                             0 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                   37.510 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                          0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                             0 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                           0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                               0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                        121 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                                 0 e Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                      0 e Ft

23. § Az  egyesített szociális intézmény költségvetési szerv 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                                100.439 e Ft

    aa) személyi jellegű kiadások                                                 50.174 e Ft,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és

    szociális hozzájárulási adó                                                      12.399 e Ft

    ac) dologi jellegű kiadások                                                     37.866 e Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                     0 e Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások                                                  0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                1.086 e Ft

    ba) intézményi beruházások                                           1.086 e Ft

    bb) felújítások                                                                        0 e Ft

    bc) kormányzati beruházások                                                 0 e Ft

    bd) lakástámogatás                                                                 0 e Ft

    be) lakásépítés                                                                        0 e Ft

    bf) egyéb felhalmozási kiadások                                            0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                   0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                          0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                        0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                                               0 e Ft

24. § (1)A képviselő-testület a 21. §-ban meghatározott szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 25 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 27 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 5 fő.

7. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítése

25. § A Poroszló Községi Roma helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítését a 7. melléklet tartalmazza.

8. Egyéb rendelkezések

26. § Az önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait az 9. melléklet tartalmazza.

9. Záró rendelkezések

28. § (1) E rendelet  a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II. 27.) önkormányzati  

      rendelete hatályát veszti.

 Poroszló, 2015 május hó 22.