Poroszló Község Önkormányzat képviselő-testülete az  Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott  eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:  

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Poroszló Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 891.227 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 891.227 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 891.227 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0. ezer forint (hiány/többlet).

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              515.887 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                     0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    56.500 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                   116.864 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                    0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                     22.440 ezer forint,

h) Intézményfinanszírozás                                                                   180.036 ezer forint,

i) Költségvetési bevételek összesen:                                                    891.227 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 290.344 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 600.883 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 868.787 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 22.440 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    258.368. ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    56.444  ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         171.139  ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          3.800 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  313.479  ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  13.000 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                    36.000 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                39.397 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       891.227 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 290.344 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 600.883 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 802.830 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 88.397 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) gréder vásárlás beruházás 2.500 ezer forint,

ab) temetőkerítés építés beruházás 5.000 ezer forint,

ac) polgármesteri hivatal nagyterem berendezése beruházás befejezése 1.300 ezer forint,

ad)közös hivatalhoz  irodaszékek, számítástechnikai eszköz beszerzése beruházás 700

    ezer forint,

ae) szociális otthon bővítés terve 3.000 ezer forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) utak felújítása 36.000 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Bursa Hungarica támogatás 800 ezer forint,

b) temetési segély 200 ezer forint,

c) köztemetés 1.000 ezer forint,

d) önkormányzati segélyek 1.800 ezer forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 39.397 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 ezer forint,

b) a céltartalék 39.397 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 77. fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 77 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 63 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  65.957 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)  - 65.957 ezer forint hiány.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 62.964 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:62.964 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 62.964 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.

12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                       0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                            0 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                    0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              0 ezer forint,

h) Intézményfinanszírozás                                                                     62.964 ezer forint,      

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     62.964 ezer forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 62.964 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 62.964 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    35.437 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    8.395 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         13.232 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    3.900 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 2.000 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       62.964 ezer forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 62.964 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 60.964 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 2.000 ezer forint.

14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 15 fő.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2.000 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -2.000 ezer forint hiány.

4. A Napsugár Óvoda költségvetése

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Napsugár Óvoda  költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 58.951 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Napsugár Óvoda  költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 58.951 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 58.951 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.

17. § (1) A Napsugár Óvoda 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               1.037 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                            0 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                    0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              0 ezer forint,

h) Intézményfinanszírozás                                                                     57.914 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     58.951 ezer forint.

(2) A Napsugár Óvoda  költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 58.951 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Napsugár Óvoda  költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 58.951 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

18. § (1) A Napsugár Óvoda  2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    41.712 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:  11.139 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           5.600 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    500 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       58.951 ezer forint.

(2) A Napsugár Óvoda  költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 58.951 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Napsugár Óvoda  költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 58.451 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 500 ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Napsugár Óvoda  - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 15 fő.

(2) A Napsugár Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 1 fő.

20. § (1) A . Napsugár Óvoda  költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  500 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 500 ezer forint hiány.

5. A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetése

21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított  Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 105.483 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 105.483 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 105.483 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.

22. § (1) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             11.651 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                   34.674 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                     0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              0 ezer forint,

h) Intézményfinanszírozás                                                                     59.158 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                   105.483 ezer forint.

(2) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 105.483 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 105.483 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

23. § (1) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    54.511 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:  13.215 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         37.757 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                        0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                      105.483 ezer forint.

(2) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 105.483 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 105.483 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

24. § (1) A képviselő-testület a Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 25 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 25 fő.

(2) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézménynél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 2 fő.

25. § (1) A Tisza-mente Mikro-térségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  0 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.

6. Az önkormányzat saját költségvetése

26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főösszegét 546.757 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 546.757 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 546.757 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint (hiány/többlet).

27. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              385.627 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                    0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   56.500 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     82.190 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                         0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                        22.440 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     546.757 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 385.627 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 161.130 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 524.317 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 22.440 ezer forint.

28. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    126.708 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    23.695 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         114.550 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        3.800 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  192.107 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                   10.500 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                     36.000 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                39.397 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         546.757 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 385.627 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:161.130 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 460.860 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 85.897 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 460.860 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 85.897 ezer forint.

29. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :22 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 22 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 60 fő.

7. A Tisza-mente Szociális Társulás költségvetése

30. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Tisza-mente szociális Társulása  költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 59.158 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Tisza-mente szociális Társulása  költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 59.158 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 59.158 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.

31. § (1) A Tisza-mente szociális Társulása   2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             59.158 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                            0 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                    0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              0 ezer forint,

h) Intézményfinanszírozás                                                                              0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     59.158 ezer forint.

(2) A Tisza-mente szociális Társulása    költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 59.158 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 59.158 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

32. § (1) A Tisza-mente szociális Társulása 016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                            0 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         0 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                 0 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  59.158 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                        0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       59.158 ezer forint.

(2) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 59.158 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 59.158 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

33. § (1) A képviselő-testület a Tisza-mente szociális Társulása - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :  0fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 0 fő.

(2) A Tisza-mente szociális Társulása közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

34. § (1) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  0 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.

8. A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetése

35. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 57.914 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 57.914 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 57.914 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.

36. § (1) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              57.914 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                            0 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                    0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              0 ezer forint,

h) Intézményfinanszírozás                                                                              0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     57.914 ezer forint.

(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 57.914 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 57.914 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

37. § (1) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                             0 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           0 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                  0 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  57.914 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                        0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       57.914 ezer forint.

(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 57.914 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 57.914 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

38. § (1) A képviselő-testület a Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás  - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :  0 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 0 fő.

(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulásnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

39. § (1) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  0 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.

9. Adósságot keletkeztető ügylet

40. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:

a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,

b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 ezer forint.

41. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst.tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

42. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

43. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

44. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 45. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

46. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

47. § (1) A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott

illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a

költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - 200.000.-

forint/év/fő.

(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2015. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza

(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

48. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

11. Záró rendelkezések

49. § E rendelet  kihirdetését követő napon lép hatályba.