Az Országgyűlés 2023-ban elfogadta Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdés alapján nyújtottuk be 2024. évi költségvetési tervezetünket.

Az önkormányzati pénzügyi szabályozás központilag meghatározott alapelve a feladat finanszírozás. Az előző évben érvényesült tendenciák hatásának figyelembevételével a saját forrás lehetőségek teljes körű számbavételével terveztük meg a bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat bevételeit, ezen túlmenően a központi költségvetési kapcsolatokból származó források ismeretében határoztuk meg.

2024. évi működési, valamint felhalmozási és tőkejellegű bevételeinket összesen 162.370 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

Működési bevételeink között a szociális étkezés térítési díjbevétele, valamint egyéb bérleti díjak szerepelnek, összesen 5.761 eFt összegben.

Az ÉRV Zrt-től érkező használati díjat terveztük ide 5.000 eFt összegben.

Az iparűzési adó bevételt 6.000 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

A normatív állami támogatás tervszáma 89.188 ezer Ft. Az általános feladatok támogatása az előző évi szinthez képest emelkedik, elsősorban a település üzemeltetésre és az általános feladatokra kapott támogatások növekednek. Az alacsony adóerő képesség és a hátrányos helyzet miatt kiegészítést is kap a település, amely beépítésre került az egyes önkormányzati feladatok támogatásába. A szociális feladatok ellátásához biztosított általános állami támogatás 14.438 eFt, ami magasabb az előző évinél. Kulturális feladatokra 2.864 eFt-ot kap a település, ami változatlan marad. A falugondnoki szolgálat támogatása 6.047 eFt lesz 2024-ben. Az óvodai normatíva is emelkedik közel 4 millió forinttal. Működőképességet megőrző kiegészítő (rendkívüli) támogatásaként 4.918 ezer Ft-ot építettünk be a mérlegegyensúly megtartása érdekében.

A közmunka programokra működési átvételként 12.304 eFt-ot terveztünk.

A költségvetésbe beépítettük az előző évi pénzmaradvány összegét, melyből 650 eFt az EFOP pályázat maradványa, valamint 3.000 eFt a településrendezési terv elkészítésére nyert pályázat maradványa.

A személyi juttatások összege 56.093 ezer Ft, ami az előző évi előirányzattól magasabb. A növekedés magyarázata az óvodai dolgozók jelentős béremelése, valamint a minimálbér és a garantált bérminimum is emelkedett.

A személyi juttatásokat érintő közterheket az előírt törvényi szabályozásnak megfelelően számítottuk. Szociális hozzájárulási adót kell fizetni melynek mértéke 13%, a közfoglalkoztatás esetében 6,5%.

A legtöbb feladatnál a tavalyi tény adatokból indultunk ki, összesen mintegy 45,6 millió forintos nagyságrendet jelent. A legnagyobb tételt a rezsiköltségek jelentik. A szociális kiadások 2024. évi előirányzata 9.390 ezer Ft, ami most sem tartalmaz szociális tüzifa támogatást, mert az elmúlt év végén már kifizettük az összegeket.

A többcélú kistérség működéséhez az általuk ellátott különféle feladatokra terv szerint - tagdíj, Aranykapu intézmény, egyéb ügyviteli és gazdálkodási feladatok – 779 ezer Ft-ot kell átadnunk.

A regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak és a Leader egyesületnek 60 ezer Ft tagdíjat irányoztunk elő.

A közös polgármesteri hivatal finanszírozásához 798 eFt hozzájárulást kell fizetnünk. Az egészségügyi központhoz 2.580 eFt-ot kell átadnunk. A helyi önszerveződő szervezetek pályázati alapjába 400 eFt-ot terveztünk.

A kiadások részletezését a 3. melléklet mutatja.

Az idei évben csak a településrendezési tervre tervezünk kiadást 3.000 Ft összegben. Egyéb felhalmozási kiadásként csak további 1.000 eFt+ÁFA összeget terveztünk, mert a költségvetési hiány mértéke megköveteli a takarékos gazdálkodást.

Kiadásaink számbavétele után összesen 4.918 ezer Ft mérleg egyezőtlenség mutatkozik, mely teljes egészében működési hiány. A hiány fedezetére kiegészítő (rendkívüli) támogatást állítottunk be a mérlegünkbe.