Az Országgyűlés 2025-ben elfogadta Magyarország 2026. évi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényt.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdés alapján nyújtjuk be 2026. évi költségvetési tervezetünket.

Az önkormányzati pénzügyi szabályozás központilag meghatározott alapelve a feladat finanszírozás. Az előző évben érvényesült tendenciák hatásának figyelembevételével a saját forrás lehetőségek teljes körű számbavételével terveztük meg a bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat bevételeit, ezen túlmenően a központi költségvetési kapcsolatokból származó források ismeretében határoztuk meg.

2026. évi működési, valamint felhalmozási és tőkejellegű bevételeinket összesen 231.768 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

Működési bevételeink között a szociális étkezés térítési díjbevétele, a Magyar Posta által fizetett térítés, valamint egyéb bérleti díjak szerepelnek, összesen 11.161 eFt összegben.

Az ÉRV Zrt-től érkező használati díjat terveztük ide 4.000 eFt összegben.

Az iparűzési adó bevételt 7.800 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

A normatív állami támogatás tervszáma 108.263 ezer Ft. Az általános feladatok támogatása az előző évi szinthez képest kisebb mértékben emelkedik. Az alacsony adóerő képesség és a hátrányos helyzet miatt kiegészítést is kap a település, amely beépítésre került az egyes önkormányzati feladatok támogatásába. A szociális feladatok ellátásához biztosított általános állami támogatás 17.825 eFt, ami némileg magasabb az előző évinél. Kulturális feladatokra 3.573 eFt-ot kap a település, ami magasabb összeg az előző évinél, a kötelező béremelés miatt. A falugondnoki szolgálat támogatása 6.820 eFt lesz 2026-ban. Az óvodai normatíva is emelkedik a növekvő gyermeklétszám miatt, valamint a kötelező béremelések is kompenzálásra kerültek. A jelentős polgármesteri béremelés fedezetét az állam júliusig biztosította, a hátralévő 5 hónapra még várhatóan 5 millió forint póttámogatás érkezik, de ez nem szerepel a költségvetésben, viszont a hiányt majd csökkenteni fogja. Működőképességet megőrző kiegészítő (rendkívüli) támogatásaként 10.672 ezer Ft-ot építettünk be a mérlegegyensúly megtartása érdekében.

A közmunka programokra működési átvételként 24.959 eFt-ot terveztünk.

A költségvetésbe beépítettük az előző évi pénzmaradvány összegét, melyből 1.962 eFt az EFOP pályázat maradványa, valamint 4.353 eFt a Magyar Falu Program járdafelújítási pályázat összege.

A személyi juttatások összege 86.742 ezer Ft, ami az előző évi előirányzattól magasabb. A növekedés magyarázata az óvodai dolgozók béremelése, a polgármesteri béremelés, a közmunkások számának növekedése, valamint a minimálbér és a garantált bérminimum is emelkedett.

A személyi juttatásokat érintő közterheket az előírt törvényi szabályozásnak megfelelően számítottuk. Szociális hozzájárulási adót kell fizetni melynek mértéke 13%, a közfoglalkoztatás esetében 6,5%.

A legtöbb feladatnál a tavalyi tény adatokból indultunk ki, összesen mintegy 51,26 millió forintos nagyságrendet jelent. A legnagyobb tételt a rezsiköltségek jelentik. A szociális kiadások 2026. évi előirányzata 9.085 ezer Ft, ami most sem tartalmaz szociális tüzifa támogatást, mert az elmúlt év végén már kifizettük az összegeket, viszont szerepel benne a rendkívüli tüzifa szállítási költsége.

A többcélú kistérség működéséhez az általuk ellátott különféle feladatokra terv szerint - tagdíj, Aranykapu intézmény, egyéb ügyviteli és gazdálkodási feladatok – 1.494 ezer Ft-ot kell átadnunk.

A regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak és a Leader egyesületnek 60 ezer Ft tagdíjat irányoztunk elő.

A közös polgármesteri hivatal finanszírozásához 2.230 eFt hozzájárulást kell fizetnünk. Az egészségügyi központhoz 2.478 eFt-ot kell átadnunk. A helyi önszerveződő szervezetek pályázati alapjába 2.120 eFt-ot terveztünk. A kiadások részletezését a 3. melléklet mutatja.

Az idei évben településrendezési tervre 3.426 Ft kiadást tervezünk, járdafelújításra 4.353 ezer forintos összeget szerepeltetünk. A VJP pályázaton 11,1 MFt fog érkezni kamerarendszer kialakítására. Egyéb felhalmozási kiadásként csak további 500 eFt+ÁFA összeget terveztünk az óvodánál, mert a költségvetési hiány mértéke megköveteli a takarékos gazdálkodást.

Kiadásaink számbavétele után összesen 10.672 ezer Ft mérleg egyezőtlenség mutatkozik, mely teljes egészében működési hiány. A hiány fedezetére kiegészítő (rendkívüli) támogatást állítottunk be a mérlegünkbe. Kérem a költségvetési rendelet megvitatását és elfogadását.