Ivád Község Önkormányzata Képviselő-testülete
2/2014.(II.21.) önkormányzati rendelete Ivád Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 02. 21- 2015. 02. 24Ivád Község Önkormányzata Képviselő-testülete
2/2014.(II.21.) önkormányzati rendelete Ivád Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről
2014-02-21-tól 2015-02-25-ig
Ivád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23.§ (1) bekezdése, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet és Magyarország 2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény alapján, a következőket rendeli el:
1.§.
(1) A rendelet hatálya kiterjed Ivád Község Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságaira és az Ivádi Napköziotthonos Óvodára.
(2) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önálló címet alkot:
- Ivádi Napköziotthonos Óvoda,
- Önkormányzat tevékenységei gyűjtőnév.
(3) Ivád Község Önkormányzata bevételeinek címrendes bemutatását a 9.számú melléklet, kiadásainak címrendes bemutatását a 10. sz. melléklet tartalmazza. A címrendes listát a 8.számú melléklet tartalmazza.
2.§.
(1) Ivád Község Önkormányzata költségvetésének
a.) tárgyévi költségvetési bevételét 123.954.000 Ft-ban,
aa.) működési költségvetési bevételét 94.929.000 Ft-ban,
ab.) felhalmozási költségvetési bevételét 29.025.000 Ft-ban,
b.) tárgyévi költségvetési kiadását 162.448.000 Ft-ban,
ba.) működési költségvetési kiadását 115.394.000 Ft-ban,
bb.) felhalmozási költségvetési kiadását 47.054.000 Ft-ban,
c.) felhalmozási költségvetési hiányát 18.029.000 Ft-ban,
d.) működési költségvetési hiányát 20.465.000 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Ivád Község Önkormányzata a tervezett működési költségvetési hiány
a.) belső finanszírozását
aa.) 5.625.000 Ft összegben a működési célú pénzmaradványból,
ab.) 1.971.000 Ft összegben a felhalmozási célú pénzmaradványból,
b.) külső finanszírozását 12.869.000 Ft összegben kiegészítő állami támogatás igénybe- vételével tervezi.
(3) Ivád Község Önkormányzata a tervezett felhalmozási hiány belső finanszírozását
18.029.000 Ft összegben a felhalmozási célú pénzmaradványból tervezi.
(4) Ivád Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2014. évi általános tartalékot 2.000.000 Ft összegben, az infrastrukturális céltartalékot 3.000.000 Ft összegben hagyja jóvá.
3.§.
(1)Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételi előirányzatai főbb jogcímenként:
I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK(1.+2.) 2.509.000,-
1. Intézményi műk. bevételek 889.000,-
2. Önkorm. közhatalmi bevételei (2.1.+…+2.4.) 1.620.000,-
2.1.Illetékek ---
2.2.Helyi adók 1.200.000,-
2.3.Átengedett központi adók 400.000,-
2.4.Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bev. 20.000,-
II. TÁMOGATÁSOK 50.634.000,-
1. Helyi önk. ált. működésének és ágazati felad. tám. 37.765.000,-
1.1. Helyi önk. működésének ált. támogatása 7.547.000,-
1.2. Tel. önk. egyes köznevelési.felad. tám. 13.104.000,-
1.3. Tel. önk. szoc. és gyerm.jóléti és gyerm.étk.felad. tám. 16.652.000,-
1.4. Tel. önk. kulturális feladatainak támogatása 462.000,-
2. Helyi önk.működőképessége megőrzését szolg.kieg.támogatás 12.869.000,-
III. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK 0,-
IV. PÉNZESZK. ÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZT.BELÜLRŐL 83.680.000,-
1.Működési célú pénzeszközátvétel 54.655.000,-
ebből
- Közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz 54.655.000,-
2.Felhalm.célú pénzeszközátvétel 29.025.000,-
- Közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz 29.025.000,-
V. PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZT. KÍVÜLRŐL
0,-
1. Felhalm. célú pénzeszköz átvétel 0,-
VI. HITELEK (1.+2.) 0,-
1.Működési célú hitel(műk.hiány fedezetére) 0,-
2.Felhalm. célú hitel 0,-
VII.PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK(1.+2.) 25.625.000,-
1.Előző évi jóvá nem hagyott pénzmaradv.igénybevét. 25.625.000,-
2.Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele 0,-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:(I.+…+VII.) 162.448.000,-
(2)A bevételi előirányzatok tételes felsorolását az 1., 2. számú melléklet, az intézményi működési bevételek intézményi és tevékenységenkénti megoszlását a 3.sz. melléklet tartalmazza.
4.§.
(1)Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének kiadási előirányzatai
I.MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK
1.Ivádi Napköziotthonos Óvoda
- személyi jellegű kiadások 9.251.000,-
- munkaadót terhelő járulékok 2.490.000,-
- dologi jellegű kiadások 5.821.000,-
- ellátottak pénzbeli juttatásai 0,-
- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre 0,-
- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre 0,-
2. Önkormányzat tevékenységei
- személyi jellegű kiadások 56.691.000,-
- munkaadót terhelő járulékok 9.287.000,-
- dologi jellegű kiadások 14.996.000,-
- ellátottak pénzbeli juttatásai 12.028.000,-
- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre 2.830.000,-
- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre 0,-
ÖNKORM. SZINTŰ MŰK. ÉS FENNTART. KIAD.
- személyi jellegű kiadások 65.942.000,-
- munkaadót terhelő járulékok 11.777.000,-
- dologi jellegű kiadások 20.817.000,-
- ellátottak pénzbeli juttatásai 12.028.000,-
- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre 2.830.000,-
- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre 0,-
MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK ÖSSZ.: 113.394.000,-
II. FELHALM.CÉLÚ PÉNZE.ÁTADÁS ÁHT. BELÜLRE: 676.000,-
III. FELHALM.CÉLÚ PÉNZE.ÁTADÁS ÁLLAMHÁZT-ON KÍVÜLRE: 0,-
IV. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 43.378.000,-
- Savanyítóüzem kivitelezési és egyéb kiadásai 40.427.000,-
- Hűtőkamra savanyítóüzembe 2.951.000,-
V.ÁLTALÁNOS TARTALÉK 2.000.000,-
- önkormányzat 2.000.000,-
- óvoda 0,-
VI.CÉLTARTALÉK 3.000.000,-
- Infrastrukturális céltartalék 3.000.000,-
_______________
KIADÁSOK ÖSSZESEN (I.+…+VI.): 162.448.000,-
(2)A működési kiadások előirányzatait intézményenként és tevékenységenként a 3.számú melléklet tartalmazza.
(3)A költségvetés mérlegét a 4.számú melléklet, az összevont mérlegét az 5.számú melléklet tartalmazza.
(4)Az előirányzat felhasználási ütemtervet e rendelet 6.számú melléklete tartalmazza.
5.§.
A képviselő-testület a 2014. évi létszámkeretet az alábbiak szerint fogadja el:
a.) Ivádi Napköziotthonos Óvoda létszámkerete: 3 fő,
b.) Önkormányzat szakfeladatai foglalk. létszámkerete: 2 fő,
c.) Közfoglalkoztatottak létszám-kerete: 43 fő.
6.§.
Ivád Község Önkormányzata az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó bevételt és kiadást 2014. évi költségvetésében eredeti előirányzatként nem tervez.
7.§.
Ivád Község Önkormányzatának több éves kihatással járó kötelezettsége nincs.
8.§.
Ivád Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésében 20.465.000 Ft működési hiánnyal tervez, melyre tekintettel pályázatot nyújt be a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatása 2014. évi I. ütemére.
9.§.
(1)A képviselő-testület az önkormányzat 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet 2 § (1) bekezdése szerint figyelembe vehető saját bevételeinek és a Stabilitási törvény 3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettséginek tárgyévi és azt követő három évre várható összegét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2014. évi előirányzatok felhasználása érdekében 500.000 Ft értékhatárig utólagos beszámolási kötelezettség mellett, ezen értékhatár fölött a képviselő-testület előzetes engedélyével kötelezettséget vállaljon.
(3)A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
10.§.
(1)Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.
(2)A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3)A képviselő testület a költségvetési rendeletét –az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.
11.§.
(1)A képviselő-testület a 2013. évi pénzmaradvány végleges jóváhagyásáról zárszámadási rendeletben dönt, legkésőbb 2014. április 30-ig.
(2)A 2014. évben létrejövő többletbevétellel az általános tartalék előirányzatát kell növelni.
(3)Ivád Község Önkormányzatánál a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv. 132.§-a szerinti illetményalap 2014. évben 38.650 Ft.
12.§.
(1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2)Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(3)A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4)A költségvetési rendelet végrehajtása során takarékos és racionális gazdálkodást kell érvényesíteni, a tervezett kiadási előirányzattól való eltéréshez a képviselő-testület hozzájárulása szükséges.
13.§.
(1)A rendelet elfogadása napján lép hatályba.
(2)A rendelet rendelkezéseit 2014. január 01-től visszamenőlegesen kell alkalmazni.
(3)A 2014. január 01-től a költségvetési rendelet elfogadása napjáig beszedett bevételek és teljesített kiadások előirányzatait a költségvetési rendelet tartalmazza.
(4)Az átmeneti időszakban beszedett bevételekről és teljesített kiadásokról a 2014. évi költségvetés első félévi teljesítéséről készülő tájékoztatás keretében kell beszámolni.