Az Országgyűlés 2025-ben elfogadta Magyarország 2026. évi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényt.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdés alapján nyújtjuk be 2026. évi költségvetési tervezetünket.

Az önkormányzati pénzügyi szabályozás központilag meghatározott alapelve a feladat finanszírozás. Az előző évben érvényesült tendenciák hatásának figyelembevételével a saját forrás lehetőségek teljes körű számbavételével terveztük meg a bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat bevételeit, ezen túlmenően a központi költségvetési kapcsolatokból származó források ismeretében határoztuk meg.

2026. évi működési, valamint felhalmozási és tőkejellegű bevételeinket összesen 215.222 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

Működési bevételeink között a szociális étkezés térítési díjbevétele, közvetített szolgáltatás a savanyító üzem felé, valamint egyéb bérleti díjak szerepelnek, összesen 9.993 eFt összegben.

Az ÉRV Zrt-től érkező használati díjat terveztük ide 1.600 eFt összegben.

Az iparűzési adó bevételt 3.000 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

A normatív állami támogatás tervszáma 105.113 ezer Ft. Az általános feladatok támogatása az előző évi szinten várható. A szociális feladatok ellátásához biztosított általános állami támogatás 10.408 eFt, ami 365 ezer forinttal alacsonyabb az előző évinél. Kulturális feladatokra a támogatás kis mértékben emelkedik. Az óvoda támogatása közel 2,9 millió forinttal emelkedik, a béremelés kompenzálása miatt. A szociális étkeztetésre, valamint a gyermekétkeztetésre is emelkedő összegekkel számolhatunk. A falugondnoki szolgálat támogatása szintén emelkedik a kötelező béremelés miatt. Működőképességet megőrző kiegészítő (rendkívüli) támogatásaként 9.441 ezer Ft-ot építettünk be a mérlegegyensúly megtartása érdekében.

A közmunka programokra működési átvételként 21.567 eFt-ot terveztünk. Felhalmozási átvételként a VJP pályázatok elnyert összegei érkeznek 9.650 eFt értékben.

A költségvetésbe ebben az évben nem került beépítésre pénzmaradvány.

A személyi juttatások összege 80.774 ezer Ft, ami az előző évi előirányzattól magasabb. Az óvodai dolgozók, a polgármester központi béremelése, a közmunkások bérének emelkedése, valamint a garantált bérminimum növekedése okozza az emelkedést.

A személyi juttatásokat érintő közterheket az előírt törvényi szabályozásnak megfelelően számítottuk. Szociális hozzájárulási adót kell fizetni melynek mértéke 13%, a közfoglalkoztatás esetében 6,5%.

A legtöbb feladatnál a tavalyi tény adatokból indultunk ki, de figyelembe vettük az inflációs hatásokat, valamint egyéb tényezőket is. A szociális étkeztetésnél mintegy 1,5 millió forinttal emelkednek a költségek, de a közvilágítás és a közművelődés kivételével mindenütt nőnek kisebb mértékben a dologi kiadások. Összesen mintegy 48,4 millió forintos összeggel számoltunk, ami 3,1 millió forintos emelkedés az elmúlt évhez képest.

A szociális kiadások 2026. évi előirányzata 6.435 ezer Ft.

A többcélú kistérség működéséhez az általuk ellátott különféle feladatokra terv szerint - tagdíj, Aranykapu intézmény, egyéb ügyviteli és gazdálkodási feladatok – 638 ezer Ft-ot kell átadnunk.

A regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak és a Leader egyesületnek 60 ezer Ft tagdíjat irányoztunk elő.

A közös polgármesteri hivatal finanszírozásához 1.248 eFt-tal kell hozzájárulnunk.. Az egészségügyi központhoz 1.387 eFt-ot kell átadni. A helyi önszerveződő szervezetek pályázati alapjába összesen 300 eFt-ot terveztünk, és idén várhatóan nem lesz előző évi normatíva visszafizetés a Magyar Államkincstár felé.

A kiadások részletezését a 3. melléklet mutatja.

A rendezési terv megvalósítására 2.258 eFt összeget kell még kifizetnünk önerőből. Az óvodánál is számolunk tárgyi eszköz beszerzéssel 1,27 millió forint értékben. VJP forrásból kamerarendszer kiépítésére és járdafelújításra kerül sor 9.650 eFt értékben.

Kiadásaink számbavétele után összesen 9.441 ezer Ft mérleg egyezőtlenség mutatkozik, mely teljes egészében működési hiány. Ezt az összeget várhatóan 4,56 millió forinttal csökkenti majd az év második felében a polgármesteri béremelés fedezetére nyújtott állami támogatás. A hiány fedezetére kiegészítő (rendkívüli) támogatást állítottunk be a mérlegünkbe.