Az Országgyűlés 2023-ban elfogadta Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdés alapján nyújtom be 2024. évi költségvetési tervezetünket.

Az önkormányzati pénzügyi szabályozás központilag meghatározott alapelve a feladat finanszírozás. Az előző évben érvényesült tendenciák hatásának figyelembevételével a saját forrás lehetőségek teljes körű számbavételével terveztük meg a bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat bevételeit, ezen túlmenően a központi költségvetési kapcsolatokból származó források ismeretében határoztuk meg.

A 2024. évi működési, valamint felhalmozási és tőkejellegű bevételeinket összesen 107.948 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

Működési bevételeink bérleti díjak (Tanoda, Telekom, falubusz, egyéb) valamint a szociális étkezés és vendégétkezés térítési díjbevétele szerepel összesen 1.909 eFt összegben.

Az iparűzési adó bevételt 3.300 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

A kommunális adóból 1.800 ezer forint bevételt várunk.

A normatív állami támogatás tervszáma 37.666 ezer Ft. Az általános feladatok támogatása az előző évi összeghez képest csökkenést mutat, csak a közvilágításra némileg kapunk magasabb összeget az előző évinek. A csökkenés magyarázata, hogy a település adóerő-képessége emelkedett, ezért sok feladatra már nem kap kiegészítő támogatást. A kulturális támogatás és a falugondnoki normatíva emelkedik, mert a kötelező béremelések hatását kompenzálja a központi költségvetés.

A szociális feladatok ellátásához biztosított általános állami támogatás 11.754 eFt, ami 2.575 eFt-tal forinttal magasabb az elmúlt évinél. Működőképességet megőrző kiegészítő (rendkívüli) támogatásaként 6.075 ezer Ft-ot építettünk be a mérlegegyensúly megtartása érdekében.

A közmunka programra működési átvételként 11.016 eFt-ot terveztünk. Felhalmozási bevételünk 41.392 eFt várható az elnyert TOP útfelújítási pályázat eredményeként.

A költségvetésbe beépítettük a tervezett pénzmaradvány összegét. Ebből 1.680 eFt a tüzifa pályázat működési pénzmaradványa, 3.000 eFt pedig a település-rendezési terv elkészítésére nyert pályázat felhalmozási pénzmaradványa.

A személyi juttatások összege 24.744 ezer Ft, ami az előző évi előirányzatnál alacsonyabb a kötelező béremelések ellenére is. A kismértékű csökkenés magyarázata, hogy a közösségszervező foglalkoztatását biztosító pályázat már tavaly lezárult. A közmunkások számát idén is 6 fővel terveztük.

A személyi juttatásokat érintő közterheket az előírt törvényi szabályozásnak megfelelően számítottuk. Szociális hozzájárulási adót kell fizetni melynek mértéke 13%, a közfoglalkoztatás esetében 6,5%.

A legtöbb feladatnál az elmúlt évi szinthez hasonló összegekkel számoltunk, a legtöbb költségtételnél takarékosan terveztük a költségvetést, így nem várható jelentős emelkedés a kiadásokban.

A szociális kiadások 2024. évi előirányzata 8.918 ezer Ft, ami némileg magasabb az előző évinél, elsősorban a szociális tüzelőanyag pályázat kifizetési kötelezettségei miatt. Átmeneti segélyre, lakástámogatásra, idősek csomagjára, beiskolázási támogatásra az előző év tényadatainak megfelelően terveztünk összegeket.

A többcélú kistérség működéséhez az általuk ellátott különféle feladatokra terv szerint - tagdíj, Aranykapu intézmény, egyéb ügyviteli és gazdálkodási feladatok – 203 ezer Ft-ot kell átadnunk. A regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak és a Leader egyesületnek 60 ezer Ft tagdíjat irányoztunk elő. A helyi civil szervezetek támogatására 800 ezer forint áll rendelkezésre.

A közös polgármesteri hivatal finanszírozásához 602 eFt hozzájárulást kell adnunk. Az egészségügyi központhoz 1.947 eFt-ot kell átadni. Az orvosi ügyeleti társulás megszűnt, így ide már nem kell finanszírozást biztosítani.

Az óvodafenntartó társuláshoz szintén nem kell hozzájárulást adnunk, mert a váraszói tagóvoda kijön az állami támogatásból.

Pétervására felé a gyermeknapi rendezvényre 100 eFt, közmunka feladatokhoz 480 eFt átadását tervezzük.

A kiadások részletezését a 3. melléklet mutatja.

A tervezésnél 44.692 eFt összeget állítottunk be felhalmozási kiadásként. A legnagyobb részt a TOP útfelújítási pályázat megvalósítása teszi ki. A településrendezési tervre 3.000 Ft pályázati összeget kell költenünk. Egyéb önerős fejlesztésekre 300 eFt lett tervezve.

Kiadásaink számbavétele után összesen 6.075 ezer Ft mérleg egyezőtlenség mutatkozik, mely teljes egészében működési hiány. A hiány mértéke indokolja, hogy a legszigorúbb takarékossági intézkedéseket vezessük be az önkormányzatunknál. A hiány fedezetére kiegészítő (rendkívüli) támogatást állítottunk be a mérlegünkbe és reményeink szerint így egyensúlyban tartható a költségvetés.