Az Országgyűlés 2024-ben elfogadta Magyarország 2025. évi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényt. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdés alapján nyújtom be 2025. évi költségvetési tervezetünket.

Az önkormányzati pénzügyi szabályozás központilag meghatározott alapelve a feladat finanszírozás. Az előző évben érvényesült tendenciák hatásának figyelembevételével a saját forrás lehetőségek teljes körű számbavételével terveztük meg a bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat bevételeit, ezen túlmenően a központi költségvetési kapcsolatokból származó források ismeretében határoztuk meg. A bevételek részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza.

A 2025. évi működési, valamint felhalmozási és tőkejellegű bevételeinket összesen 133.822 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

Működési bevételeink bérleti díjak (Telekom, falubusz, egyéb) valamint a szociális étkezés és vendégétkezés térítési díjbevétele szerepel összesen 6.802 eFt összegben.

Az iparűzési adó bevételt 4.500 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

A kommunális adóból 2.000 ezer forint bevételt várunk.

A normatív állami támogatás tervszáma 38.811 ezer Ft. Az általános feladatok támogatása nagyrészt megegyezik az előző évi összeggel, csak a közutak fenntartására kapunk némileg magasabb összeget az előző évinél. A falugondnoki normatíva emelkedik, mert a kötelező béremelések hatását kompenzálja a központi költségvetés. Szociális étkezésre a jelentős adagszám emelkedés miatt kapunk nagyobb támogatást. A polgármesteri béremelés kompenzációjára még csak kisebb összeget kaptunk, de várhatóan év végéig még mintegy 7,2 millió forint összegű többlettámogatás fog érkezni, ez viszont még nem szerepel a költségvetésben.

A közmunka programra működési átvételként 17.517 eFt-ot terveztünk.

A költségvetésbe beépítettük a tervezett pénzmaradvány összegét. Ebből 1.814 eFt a tüzifa pályázat működési pénzmaradványa, 3.000 eFt a település-rendezési terv elkészítésére nyert pályázat felhalmozási pénzmaradványa, 41.392 eFt pedig a TOP útfelújításra kapott összeg.

A személyi juttatások összege 40.214 ezer Ft, ami az előző évi előirányzatnál jóval magasabb. A közmunkások számát idén 9 fővel terveztük, ami 3 fővel magasabb a tavalyi tervnél. A polgármesteri béremelés szintén jelentős többletkiadást jelent és a garantált bérminimum emelkedése is növeli a kiadásokat.

A személyi juttatásokat érintő közterheket az előírt törvényi szabályozásnak megfelelően számítottuk. Szociális hozzájárulási adót kell fizetni melynek mértéke 13%, a közfoglalkoztatás esetében 6,5%.

A legtöbb feladatnál az elmúlt évi szinthez hasonló összegekkel számoltunk, a legtöbb költségtételnél takarékosan terveztük a költségvetést. A szociális étkezés esetén az adagszám ötszörösére emelkedik, ez a magyarázata a dologi kiadások növekedésének.

A szociális kiadások 2025. évi előirányzata 9.371 ezer Ft, ami némileg magasabb az előző évinél. A lakástámogatásra és a beiskolázási támogatásra terveztünk az előző évinél nagyobb összegeket.

A többcélú kistérség működéséhez az általuk ellátott különféle feladatokra terv szerint - tagdíj, Aranykapu intézmény, egyéb ügyviteli és gazdálkodási feladatok – 400 ezer Ft-ot kell átadnunk. A regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak és a Leader egyesületnek 60 ezer Ft tagdíjat irányoztunk elő. A helyi civil szervezetek támogatására 800 ezer forint áll rendelkezésre.

A közös polgármesteri hivatal finanszírozásához 1.573 eFt hozzájárulást kell adnunk. Az egészségügyi központhoz 2.276 eFt-ot kell átadni. Az óvodafenntartó társuláshoz nem kell hozzájárulást adnunk, mert a váraszói tagóvoda kijön az állami támogatásból.

Pétervására felé a gyermeknapi rendezvényre 100 eFt átadását tervezzük.

A kiadások részletezését a 3. melléklet mutatja.

A tervezésnél 45.192 eFt összeget állítottunk be felhalmozási kiadásként. A legnagyobb részt a TOP útfelújítási pályázat megvalósítása teszi ki. A településrendezési tervre 3.000 Ft pályázati összeget kell költenünk. Egyéb önerős fejlesztésekre 800 eFt lett tervezve.

Kiadásaink számbavétele után összesen 14.947 ezer Ft mérleg egyezőtlenség mutatkozik, mely teljes egészében működési hiány. Bár várhatóan a polgármesteri béremelés fedezetére további 7,2 millió forint támogatást fogunk kapni, de a hiány mértéke indokolja, hogy a legszigorúbb takarékossági intézkedéseket vezessük be az önkormányzatunknál. A hiány fedezetére kiegészítő (rendkívüli) támogatást állítottunk be a mérlegünkbe és reményeink szerint így egyensúlyban tartható a költségvetés.