Az Országgyűlés 2025-ben elfogadta Magyarország 2026. évi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényt.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdés alapján nyújtjuk be 2026. évi költségvetési tervezetünket.

Az önkormányzati pénzügyi szabályozás központilag meghatározott alapelve a feladat finanszírozás. Az előző évben érvényesült tendenciák hatásának figyelembevételével a saját forrás lehetőségek teljes körű számbavételével terveztük meg a bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat bevételeit, ezen túlmenően a központi költségvetési kapcsolatokból származó források ismeretében határoztuk meg.

A 2026. évi működési, valamint felhalmozási és tőkejellegű bevételeinket összesen 114.178 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

Működési bevételeink bérleti díjak (Telekom, falubusz, egyéb) valamint a szociális étkezés és vendégétkezés térítési díjbevétele szerepel összesen 5.199 eFt összegben.

Az iparűzési adó bevételt 5.000 ezer Ft-ban irányoztuk elő.

A kommunális adóból 2.000 ezer forint bevételt várunk.

A normatív állami támogatás tervszáma 49.913 ezer Ft. Az általános feladatok támogatása emelkedik, mert az alacsony adóerőképesség miatt kiegészítést is kap a település. A falugondnoki normatíva emelkedik, mert a kötelező béremelések hatását kompenzálja a központi költségvetés. Szociális étkezésre az adagszám csökkenés miatt kapunk kevesebb támogatást. A polgármesteri béremelés kompenzációjára 6,38 millió forint támogatást építettünk be a költségvetésbe, de várhatóan év végéig még mintegy 4,56 millió forint összegű többlettámogatás fog érkezni, ez viszont még nem szerepel a költségvetésben.

Ingatlan értékesítésből 6 MFt bevételre számítunk.

A közmunka programra működési átvételként 12.937 eFt-ot terveztünk, felhalmozási célra pedig a Versenyképes Járások programban megítélt 9.887 eFt érkezik járdafelújításra.

A költségvetésbe beépítettük a tervezett pénzmaradvány összegét. Ebből 1.547 eFt a tüzifa pályázat működési pénzmaradványa, 287 eFt a korábbi EFOP pályázat pénzmaradványa, 9.850 eFt pedig a Magyar Falu Programban járdafelújításra nyert összeg.

A személyi juttatások összege 38.935 ezer Ft, ami az előző évi előirányzatnál alacsonyabb, mert a közmunkások számát idén csak 6 fővel terveztük. A polgármesteri béremelés és a garantált bérminimum emelkedése növeli a kiadásokat.

A személyi juttatásokat érintő közterheket az előírt törvényi szabályozásnak megfelelően számítottuk. Szociális hozzájárulási adót kell fizetni melynek mértéke 13%, a közfoglalkoztatás esetében 6,5%.

A legtöbb feladatnál az elmúlt évi szinthez hasonló összegekkel számoltunk, a legtöbb költségtételnél takarékosan terveztük a költségvetést. A szociális étkezés esetén az adagszám csökken, ez a költségeket is csökkenti, de a községgazdálkodásnál, a sportlétesítmény üzemeltetésénél és az óvodaépületnél magasabb költségekkel kellett számolnunk a rezsiköltségek emelkedése miatt.

A szociális kiadások 2026. évi előirányzata 10.199 ezer Ft, ami némileg magasabb az előző évinél. A lakástámogatásra és a beiskolázási támogatásra terveztünk az előző évinél nagyobb összegeket.

A többcélú kistérség működéséhez az általuk ellátott különféle feladatokra terv szerint - tagdíj, Aranykapu intézmény, egyéb ügyviteli és gazdálkodási feladatok – 583 ezer Ft-ot kell átadnunk. A regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak és a Leader egyesületnek 60 ezer Ft tagdíjat irányoztunk elő. A helyi civil szervezetek támogatására 600 ezer forint áll rendelkezésre.

A közös polgármesteri hivatal finanszírozásához 1.689 eFt hozzájárulást kell adnunk. Az egészségügyi központhoz 1.878 eFt-ot kell átadni. Az óvodafenntartó társuláshoz 1.399 eFt hozzájárulást kell teljesítenünk.

Pétervására felé a gyermeknapi rendezvényre 100 eFt átadását tervezzük.

A kiadások részletezését a 3. melléklet mutatja.

A tervezésnél 23.079 eFt összeget állítottunk be felhalmozási kiadásként. A településrendezési tervre még 2.842 eFt összeget kell költenünk önerőből. Magyar Falu és VJP pályázati forrásból 19.737 eFt-ot fogunk költeni járdafelújításra. Önerőből még ingatlan vásárlás lett tervezve 500 eFt értékben.

Kiadásaink számbavétele után összesen 11.409 ezer Ft mérleg egyezőtlenség mutatkozik, mely teljes egészében működési hiány. Bár várhatóan a polgármesteri béremelés fedezetére további 4,56 millió forint támogatást fogunk kapni, de a hiány mértéke indokolja, hogy a legszigorúbb takarékossági intézkedéseket vezessük be az önkormányzatunknál. A hiány fedezetére kiegészítő (rendkívüli) támogatást állítottunk be a mérlegünkbe és reményeink szerint így egyensúlyban tartható a költségvetés. Kérem a költségvetési rendelet megvitatását és elfogadását.