Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 04. 27

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.04.27.

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 120.012.847, -forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2023. évre nem tervez.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi kiadási eredeti előirányzatát működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § A 2023. évi költségvetés általános tartalék összege 1.500.000 forint, a céltartalék összege 500.000 forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2023. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2023. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

10. § Ez a rendelet 2023. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez²

2021-2023. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás
I.Működési bevételek					I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	63 893 212	77 601 131	74 508 736	-3 092 395	K1 Személyi juttatások	35 680 706	44 189 762	42 077 947	-2 111 815
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	298 000	553 000	255 000	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 390 899	4 976 756	5 019 765	43 009
B3 Közhatalmi bevételek	3 660 000	5 056 071	5 069 236	13 165	K3 Dologi kiadások	25 845 169	30 642 224	31 096 058	453 834
B4 Működési célú bevételek	2 066 138	2 962 194	3 294 777	332 583	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 943 344	3 943 344	3 330 000	-613 344
				0	K5 Egyéb működési célú támogatások	4 830 306	6 806 535	6 450 564	-355 971
Működési célú bevételek összesen	69 619 350	85 917 396	83 425 749	-2 491 647	Működési célú kiadások összesen	74 690 424	90 558 621	87 974 334	-2 584 287
II.Felhalmozási célú bevételek				0	II.Felhalmozási célú kiadások				0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	300 000	300 000	K6 Beruházások	15 872 851	15 164 602	15 559 029	394 427
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0	0	K7 Felújítások	6 086 134	13 938 121	13 938 121	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	32 281	30 494	-1 787
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	300 000	300 000	Felhalmozási célú kiadások összesen	21 958 985	29 135 004	29 527 644	392 640
III. Finanszírozási bevételek				0	III. Finanszírozási kiadások				0
B8 Finanszírozási bevételek	29 540 928	36 287 098	36 287 098	0	K9 Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0
Finanszírozási bevételek összesen	29 540 928	36 287 098	36 287 098	0	Finanszírozási kiadások összesen	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0
B1-8 Bevételek összesen	99 160 278	122 204 494	120 012 847	-2 191 647	K1-9 Kiadások összesen	99 160 278	122 204 494	120 012 847	-2 191 647

2. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez³

2023. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	63 893 212	77 601 131	74 508 736	-3 092 395
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	298 000	553 000	255 000
B3 Közhatalmi bevételek	3 660 000	5 056 071	5 069 236	13 165
B4 Működési célú bevételek	2 066 138	2 962 194	3 280 853	318 659
I. Működési bevételek	69 619 350	85 917 396	83 411 825	-2 505 571
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	300 000	300 000
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	300 000	300 000
B8 Finanszírozási bevételek	29 502 766	36 248 936	36 248 936	0
III. Finanszírozási bevételek	29 502 766	36 248 936	36 248 936	0
				0
Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda				0
B4 Működési célú bevételek	0	0	13 924	13 924
I. Működési bevételek	0	0	13 924	13 924
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	38 162	38 162	38 162	0
III. Finanszírozási bevételek	38 162	38 162	38 162	0
B1-8 Bevételek összesen	99 160 278	122 204 494	120 012 847	-2 191 647

3. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁴

2023. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.30	Változás
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	18 251 413	24 121 254	23 954 919	-166 335
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 235 469	2 659 246	2 702 255	43 009
K3 Dologi kiadások	22 476 658	26 060 355	27 408 420	1 348 065
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 943 344	3 943 344	3 330 000	-613 344
K5 Egyéb működési célú támogatások	4 830 306	6 806 535	6 450 564	-355 971
I. Működési célú kiadások	51 737 190	63 590 734	63 846 158	255 424
K6 Beruházások	15 872 851	15 132 602	15 332 534	199 932
K7 Felújítások	6 086 134	13 938 121	13 938 121	0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	32 281	30 494	-1 787
II. Felhalmozási célú kiadások	21 958 985	29 103 004	29 301 149	198 145
K9 Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0
III. Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0
				0
Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda				0
K1 Személyi juttatások	17 429 293	20 068 508	18 123 028	-1 945 480
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 155 430	2 317 510	2 317 510	0
K3 Dologi kiadások	3 368 511	4 581 869	3 687 638	-894 231
I. Működési célú kiadások	22 953 234	26 967 887	24 128 176	-2 839 711
K6 Beruházások	0	32 000	226 495	194 495
II. Felhalmozási célú kiadások	0	32 000	226 495	194 495
III. Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
K1-9 Kiadások összesen	99 160 278	122 204 494	120 012 847	-2 191 647

4. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024-2026. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2024	2025	2026
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	64 000 000	64 000 000	64 000 000
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	3 600 000	3 600 000	3 600 000
4.	Működési bevételek	2 100 000	2 100 000	2 100 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	69 700 000	69 700 000	69 700 000
6.	Személyi juttatások	35 700 000	35 700 000	35 700 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	4 400 000	4 400 000	4 400 000
8.	Dologi kiadások	25 200 000	25 200 000	25 200 000
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 000 000	4 000 000	4 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	5 400 000	5 400 000	5 400 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	74 700 000	74 700 000	74 700 000
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	15 900 000	15 900 000	15 900 000
17.	Felújítások	6 100 000	6 100 000	6 100 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	22 000 000	22 000 000	22 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	29 500 000	29 500 000	29 500 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	29 500 000	29 500 000	29 500 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 500 000	2 500 000	2 500 000
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 500 000	2 500 000	2 500 000
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	99 200 000	99 200 000	99 200 000
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	99 200 000	99 200 000	99 200 000

6. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	5 324 434	5 324 435	5 324 434	5 324 434	5 324 435	5 324 434	7 243 825	7 243 826	7 243 825	7 127 885	7 127 885	7 127 884	75 061 736
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	1 830 000	0	0	0	2 287 314	317 307	317 307	317 308	5 069 236
3.	Működési célú bevételek	172 178	172 178	172 179	172 178	172 178	172 178	195 469	195 469	195 469	558 434	558 434	558 433	3 294 777
4.	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	200 000		100 000	300 000
5.	Finanszírozási bevételek	29 540 928	0	0	0	0	0	6 746 170	0	0	0	0	0	36 287 098
	Bevételek összesen	35 037 540	5 496 613	5 496 613	5 496 612	7 326 613	5 496 612	14 185 464	7 439 295	9 726 608	8 203 626	8 003 626	8 103 625	120 012 847
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	2 973 392	2 973 392	2 973 393	2 973 392	2 973 392	2 973 392	4 062 699	4 062 699	4 062 699	4 016 499	4 016 499	4 016 499	42 077 947
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	365 908	365 908	365 909	365 908	365 908	365 908	450 969	450 968	450 968	490 470	490 470	490 471	5 019 765
3.	Dologi kiadások	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 509 476	2 509 476	2 509 477	3 548 348	3 548 348	3 548 349	31 096 058
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	124 164	124 164	124 164	3 330 000
5.	Egyéb működési célú támogatások	402 526	402 525	402 526	402 525	402 525	402 526	731 897	731 897	731 897	613 240	613 240	613 240	6 450 564
6.	Beruházások	0	0	0	5 290 950	0	0	0	5 204 450	0	0	0	5 063 629	15 559 029
7.	Felújítások	0	3 043 067	0	0	0	0	0	0	5 447 526	0	0	5 447 528	13 938 121
8.	Felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	23 886	0	0	6 608	0	0	30 494
9.	Finanszírozási kiadások	2 510 869	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 510 869
	Kiadások összesen	8 735 071	9 267 268	6 224 204	11 515 151	6 224 201	6 224 202	8 107 539	13 288 102	13 531 179	8 799 329	8 792 721	19 303 880	120 012 847
	Egyenleg	26 302 469	-3 770 655	-727 591	-6 018 539	1 102 412	-727 590	6 077 925	-5 848 807	-3 804 571	-595 703	-789 095	-11 200 255	0

A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.