Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 25- 2023. 09. 01

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.25.

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetését 99.160.278 forint bevételi, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi kiadási eredeti előirányzatát működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § A 2023. évi költségvetés általános tartalék összege 1.500.000 forint, a céltartalék összege 500.000 forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2023. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2023. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

10. § Ez a rendelet 2023. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

2021-2023. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2021.évi teljesítés	2022.évi várható teljesítés	2023. évi előirányzat	Megnevezés	2021.évi teljesítés	2022.évi várható teljesítés	2023. évi előirányzat
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	59 887 699	67 982 482	63 893 212	K1 Személyi juttatások	30 407 650	35 094 065	35 680 706
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	487 478	667 780	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 405 070	4 141 775	4 390 899
B3 Közhatalmi bevételek	3 775 431	4 011 215	3 660 000	K3 Dologi kiadások	19 933 998	21 911 089	25 845 168
B4 Működési célú bevételek	1 754 421	2 129 547	2 066 138	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 500 000	2 708 000	3 943 344
				K5 Egyéb működési célú támogatások	8 501 788	10 017 603	4 830 306
Működési célú bevételek összesen	65 905 029	74 791 024	69 619 350	Működési célú kiadások összesen	65 748 506	73 872 532	74 690 423
II.Felhalmozási célú bevételek				II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	250 000	0	K6 Beruházások	6 899 549	1 726 218	15 872 851
B2 Felhalmozási célú támogatások	30 147 485	44 478 392	0	K7 Felújítások	32 108 464	37 887 073	6 086 135
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	33 984	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	30 147 485	44 728 392	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	39 008 013	39 647 275	21 958 986
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	57 960 381	51 397 453	29 540 928	K9 Finanszírozási kiadások	19 796 786	21 109 964	2 510 869
Finanszírozási bevételek összesen	57 960 381	51 397 453	29 540 928	Finanszírozási kiadások összesen	19 796 786	21 109 964	2 510 869
B1-8 Bevételek összesen	154 012 895	170 916 869	99 160 278	K1-9 Kiadások összesen	124 553 305	134 629 771	99 160 278

2. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

2023. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	63 893 212
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0
B3 Közhatalmi bevételek	3 660 000
B4 Működési célú bevételek	2 066 138
I. Működési bevételek	69 619 350
B5 Felhalmozási bevételek	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	29 502 766
III. Finanszírozási bevételek	29 502 766

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
I. Működési bevételek	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	38 162
III. Finanszírozási bevételek	38 162
B1-8 Bevételek összesen	99 160 278

3. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

2023. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	18 251 413
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 235 469
K3 Dologi kiadások	22 476 657
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 943 344
K5 Egyéb működési célú támogatások	4 830 306
I. Működési célú kiadások	51 737 189
K6 Beruházások	15 872 851
K7 Felújítások	6 086 135
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II. Felhalmozási célú kiadások	21 958 986
K9 Finanszírozási kiadások	2 510 869
III. Finanszírozási kiadások	2 510 869

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
K1 Személyi juttatások	17 429 293
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 155 430
K3 Dologi kiadások	3 368 511
I. Működési célú kiadások	22 953 234
II. Felhalmozási célú kiadások	0
III. Finanszírozási kiadások	0
K1-9 Kiadások összesen	99 160 278

4. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024-2026. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2024	2025	2026
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	64 000 000	64 000 000	64 000 000
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	3 600 000	3 600 000	3 600 000
4.	Működési bevételek	2 100 000	2 100 000	2 100 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	69 700 000	69 700 000	69 700 000
6.	Személyi juttatások	35 700 000	35 700 000	35 700 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	4 400 000	4 400 000	4 400 000
8.	Dologi kiadások	25 200 000	25 200 000	25 200 000
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 000 000	4 000 000	4 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	5 400 000	5 400 000	5 400 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	74 700 000	74 700 000	74 700 000
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	15 900 000	15 900 000	15 900 000
17.	Felújítások	6 100 000	6 100 000	6 100 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	22 000 000	22 000 000	22 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	29 500 000	29 500 000	29 500 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	29 500 000	29 500 000	29 500 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 500 000	2 500 000	2 500 000
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 500 000	2 500 000	2 500 000
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	99 200 000	99 200 000	99 200 000
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	99 200 000	99 200 000	99 200 000

6. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Eredeti előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	5 324 434	5 324 435	5 324 434	5 324 434	5 324 435	5 324 434	5 324 434	5 324 435	5 324 434	5 324 434	5 324 434	5 324 435	63 893 212
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	1 830 000	0	0	0	1 830 000	0	0	0	3 660 000
3.	Működési célú bevételek	172 178	172 178	172 179	172 178	172 178	172 178	172 178	172 178	172 178	172 178	172 179	172 178	2 066 138
4.	Finanszírozási bevételek	29 540 928	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	29 540 928
	Bevételek összesen	35 037 540	5 496 613	5 496 613	5 496 612	7 326 613	5 496 612	5 496 612	5 496 613	7 326 612	5 496 612	5 496 613	5 496 613	99 160 278
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	2 973 392	2 973 392	2 973 393	2 973 392	2 973 392	2 973 392	2 973 392	2 973 392	2 973 393	2 973 392	2 973 392	2 973 392	35 680 706
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	365 908	365 908	365 909	365 908	365 908	365 908	365 909	365 908	365 908	365 908	365 909	365 908	4 390 899
3.	Dologi kiadások	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	25 845 168
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	3 943 344
5.	Egyéb működési célú támogatások	402 526	402 525	402 526	402 525	402 525	402 526	402 525	402 526	402 525	402 526	402 525	402 526	4 830 306
6.	Beruházás	0	0	0	5 290 950	0	0	0	5 290 951	0	0	0	5 290 950	15 872 851
7.	Felújítások	0	3 043 067	0	0	0	0	0	0	3 043 068	0	0	0	6 086 135
8.	Finanszírozási kiadások	2 510 869	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 510 869
	Kiadások összesen	8 735 071	9 267 268	6 224 204	11 515 151	6 224 201	6 224 202	6 224 202	11 515 153	9 267 270	6 224 202	6 224 202	11 515 152	99 160 278

	Egyenleg	26 302 469	-3 770 655	-727 591	-6 018 539	1 102 412	-727 590	-727 590	-6 018 540	-1 940 658	-727 590	-727 589	-6 018 539	0