Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 09. 02- 2023. 12. 01

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.09.02.

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ Egerbocs Községi Önkormányzat az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 118.019.852, - forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2023. évre nem tervez.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi kiadási eredeti előirányzatát működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § A 2023. évi költségvetés általános tartalék összege 1.500.000 forint, a céltartalék összege 500.000 forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2023. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2023. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

10. § Ez a rendelet 2023. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez²

2021-2023. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
I.Működési bevételek				I. Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	63 893 212	75 111 558	11 218 346	K1 Személyi juttatások	35 680 706	42 216 547	6 535 841
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	298 000	298 000	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 390 899	4 901 258	510 359
B3 Közhatalmi bevételek	3 660 000	4 117 314	457 314	K3 Dologi kiadások	25 845 169	27 979 442	2 134 273
B4 Működési célú bevételek	2 066 138	2 205 882	139 744	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 943 344	3 943 344	0
			0	K5 Egyéb működési célú támogatások	4 830 306	6 806 535	1 976 229
Működési célú bevételek összesen	69 619 350	81 732 754	12 113 404	Működési célú kiadások összesen	74 690 424	85 847 126	11 156 702
II.Felhalmozási célú bevételek			0	II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	K6 Beruházások	15 872 851	15 699 851	-173 000
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0	K7 Felújítások	6 086 134	13 938 120	7 851 986
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	23 886	23 886
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	21 958 985	29 661 857	7 702 872
III. Finanszírozási bevételek			0	III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	29 540 928	36 287 098	6 746 170	K9 Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	0
Finanszírozási bevételek összesen	29 540 928	36 287 098	6 746 170	Finanszírozási kiadások összesen	2 510 869	2 510 869	0
B1-8 Bevételek összesen	99 160 278	118 019 852	18 859 574	K1-9 Kiadások összesen	99 160 278	118 019 852	18 859 574

2. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez³

2023. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	63 893 212	75 111 558	11 218 346
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	298 000	298 000
B3 Közhatalmi bevételek	3 660 000	4 117 314	457 314
B4 Működési célú bevételek	2 066 138	2 205 882	139 744
I. Működési bevételek	69 619 350	81 732 754	12 113 404
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	29 502 766	36 248 936	6 746 170
III. Finanszírozási bevételek	29 502 766	36 248 936	6 746 170

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
I. Működési bevételek	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	38 162	38 162	0
III. Finanszírozási bevételek	38 162	38 162	0
B1-8 Bevételek összesen	99 160 278	118 019 852	18 859 574

3. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁴

2023. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	18 251 413	23 887 254	5 635 841
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 235 469	2 628 828	393 359
K3 Dologi kiadások	22 476 658	23 397 573	920 915
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 943 344	3 943 344	0
K5 Egyéb működési célú támogatások	4 830 306	6 806 535	1 976 229
I. Működési célú kiadások	51 737 190	60 663 534	8 926 344
K6 Beruházások	15 872 851	15 667 851	-205 000
K7 Felújítások	6 086 134	13 938 120	7 851 986
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	23 886	23 886
II. Felhalmozási célú kiadások	21 958 985	29 629 857	7 670 872
K9 Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	0
III. Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	0

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
K1 Személyi juttatások	17 429 293	18 329 293	900 000
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 155 430	2 272 430	117 000
K3 Dologi kiadások	3 368 511	4 581 869	1 213 358
I. Működési célú kiadások	22 953 234	25 183 592	2 230 358
K6 Beruházások	0	32 000	32 000
II. Felhalmozási célú kiadások	0	32 000	32 000
III. Finanszírozási kiadások	0	0	0
K1-9 Kiadások összesen	99 160 278	118 019 852	18 859 574

4. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024-2026. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2024	2025	2026
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	64 000 000	64 000 000	64 000 000
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	3 600 000	3 600 000	3 600 000
4.	Működési bevételek	2 100 000	2 100 000	2 100 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	69 700 000	69 700 000	69 700 000
6.	Személyi juttatások	35 700 000	35 700 000	35 700 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	4 400 000	4 400 000	4 400 000
8.	Dologi kiadások	25 200 000	25 200 000	25 200 000
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 000 000	4 000 000	4 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	5 400 000	5 400 000	5 400 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	74 700 000	74 700 000	74 700 000
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	15 900 000	15 900 000	15 900 000
17.	Felújítások	6 100 000	6 100 000	6 100 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	22 000 000	22 000 000	22 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	29 500 000	29 500 000	29 500 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	29 500 000	29 500 000	29 500 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 500 000	2 500 000	2 500 000
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 500 000	2 500 000	2 500 000
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	99 200 000	99 200 000	99 200 000
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	99 200 000	99 200 000	99 200 000

6. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	5 324 434	5 324 435	5 324 434	5 324 434	5 324 435	5 324 434	7 243 825	7 243 826	7 243 825	7 243 826	7 243 825	7 243 825	75 409 558
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	1 830 000	0	0	0	2 287 314	0	0	0	4 117 314
3.	Működési célú bevételek	172 178	172 178	172 179	172 178	172 178	172 178	195 469	195 469	195 469	195 469	195 468	195 469	2 205 882
4.	Finanszírozási bevételek	29 540 928	0	0	0	0	0	6 746 170	0	0	0	0	0	36 287 098
	Bevételek összesen	35 037 540	5 496 613	5 496 613	5 496 612	7 326 613	5 496 612	14 185 464	7 439 295	9 726 608	7 439 295	7 439 293	7 439 294	118 019 852
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	2 973 392	2 973 392	2 973 393	2 973 392	2 973 392	2 973 392	4 062 699	4 062 699	4 062 699	4 062 699	4 062 699	4 062 699	42 216 547
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	365 908	365 908	365 909	365 908	365 908	365 908	450 969	450 968	450 968	450 968	450 968	450 968	4 901 258
3.	Dologi kiadások	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 509 476	2 509 476	2 509 477	2 509 476	2 509 477	2 509 476	27 979 442
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	3 943 344
5.	Egyéb működési célú támogatások	402 526	402 525	402 526	402 525	402 525	402 526	731 897	731 897	731 897	731 897	731 897	731 897	6 806 535
6.	Beruházás	0	0	0	5 290 950	0	0	0	5 204 450	0	0	0	5 204 451	15 699 851
7.	Felújítások	0	3 043 067	0	0	0	0	0	0	5 447 526	0	0	5 447 527	13 938 120
8.	Felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	23 886	0	0	0	0	0	23 886
9.	Finanszírozási kiadások	2 510 869	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 510 869
	Kiadások összesen	8 735 071	9 267 268	6 224 204	11 515 151	6 224 201	6 224 202	8 107 539	13 288 102	13 531 179	8 083 652	8 083 653	18 735 630	118 019 852

	Egyenleg	26 302 469	-3 770 655	-727 591	-6 018 539	1 102 412	-727 590	6 077 925	-5 848 807	-3 804 571	-644 357	-644 360	-11 296 336	0

A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.