Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 12. 02- 2024. 04. 26

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.12.02.

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 122.204.494, - forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2023. évre nem tervez.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi kiadási eredeti előirányzatát működési, felhalmozási, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2023. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § A 2023. évi költségvetés általános tartalék összege 1.500.000 forint, a céltartalék összege 500.000 forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2023. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2023. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

10. § Ez a rendelet 2023. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez²

2021-2023. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30	Módosított előirányzat 09.30	Változás összege	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30	Módosított előirányzat 09.30	Változás összege
I. Működési bevételek					I. Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belül	63 893 212	75 111 558	77 601 131	2 489 573	K1 Személyi juttatások	35 680 706	42 216 547	44 189 762	1 973 215
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	298 000	298 000	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 390 899	4 901 258	4 976 756	75 498
B3 Közhatalmi bevételek	3 660 000	4 117 314	5 056 071	938 757	K3 Dologi kiadások	25 845 169	27 979 442	30 642 224	2 662 782
B4 Működési célú bevételek	2 066 138	2 205 882	2 962 194	756 312	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 943 344	3 943 344	3 943 344	0
					K5 Egyéb működési célú támogatások	4 830 306	6 806 535	6 806 535	0
Működési célú bevételek összesen	69 619 350	81 732 754	85 917 396	4 184 642	Működési célú kiadások összesen	74 690 424	85 847 126	90 558 621	4 711 495
II. Felhalmozási célú bevételek					II. Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	K6 Beruházások	15 872 851	15 699 851	15 164 602	-535 249
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0	0	K7 Felújítások	6 086 134	13 938 120	13 938 121	1
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	23 886	32 281	8 395
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	21 958 985	29 661 857	29 135 004	-526 853
III. Finanszírozási bevételek				0	III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	29 540 928	36 287 098	36 287 098	0	K9 Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0
Finanszírozási bevételek összesen	29 540 928	36 287 098	36 287 098	0	Finanszírozási kiadások összesen	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0
B1-8 Bevételek összesen	99 160 278	118 019 852	122 204 494	4 184 642	K1-9 Kiadások összesen	99 160 278	118 019 852	122 204 494	4 184 642

2. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez³

2023. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30	Módosított előirányzat 09.30	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	63 893 212	75 111 558	77 601 131	2 489 573
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	298 000	298 000	0
B3 Közhatalmi bevételek	3 660 000	4 117 314	5 056 071	938 757
B4 Működési célú bevételek	2 066 138	2 205 882	2 962 194	756 312
I. Működési bevételek	69 619 350	81 732 754	85 917 396	4 184 642
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	29 502 766	36 248 936	36 248 936	0
III. Finanszírozási bevételek	29 502 766	36 248 936	36 248 936	0

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
I. Működési bevételek	0	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	38 162	38 162	38 162	0
III. Finanszírozási bevételek	38 162	38 162	38 162	0
B1-8 Bevételek összesen	99 160 278	118 019 852	122 204 494	4 184 642

3. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁴

2023. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06.30	Módosított előirányzat 09.30	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	18 251 413	23 887 254	24 121 254	234 000
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 235 469	2 628 828	2 659 246	30 418
K3 Dologi kiadások	22 476 658	23 397 573	26 060 355	2 662 782
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 943 344	3 943 344	3 943 344	0
K5 Egyéb működési célú támogatások	4 830 306	6 806 535	6 806 535	0
I. Működési célú kiadások	51 737 190	60 663 534	63 590 734	2 927 200
K6 Beruházások	15 872 851	15 667 851	15 132 602	-535 249
K7 Felújítások	6 086 134	13 938 120	13 938 121	1
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	23 886	32 281	8 395
II. Felhalmozási célú kiadások	21 958 985	29 629 857	29 103 004	-526 853
K9 Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0
III. Finanszírozási kiadások	2 510 869	2 510 869	2 510 869	0

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
K1 Személyi juttatások	17 429 293	18 329 293	20 068 508	1 739 215
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 155 430	2 272 430	2 317 510	45 080
K3 Dologi kiadások	3 368 511	4 581 869	4 581 869	0
I. Működési célú kiadások	22 953 234	25 183 592	26 967 887	1 784 295
K6 Beruházások	0	32 000	32 000	0
II. Felhalmozási célú kiadások	0	32 000	32 000	0
III. Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
K1-9 Kiadások összesen	99 160 278	118 019 852	122 204 494	4 184 642

4. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024-2026. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2024	2025	2026
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	64 000 000	64 000 000	64 000 000
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	3 600 000	3 600 000	3 600 000
4.	Működési bevételek	2 100 000	2 100 000	2 100 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	69 700 000	69 700 000	69 700 000
6.	Személyi juttatások	35 700 000	35 700 000	35 700 000
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	4 400 000	4 400 000	4 400 000
8.	Dologi kiadások	25 200 000	25 200 000	25 200 000
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 000 000	4 000 000	4 000 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	5 400 000	5 400 000	5 400 000
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	74 700 000	74 700 000	74 700 000
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	15 900 000	15 900 000	15 900 000
17.	Felújítások	6 100 000	6 100 000	6 100 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	22 000 000	22 000 000	22 000 000
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	29 500 000	29 500 000	29 500 000
21.	Finanszírozási bevételek (20)	29 500 000	29 500 000	29 500 000
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 500 000	2 500 000	2 500 000
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 500 000	2 500 000	2 500 000
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	99 200 000	99 200 000	99 200 000
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	99 200 000	99 200 000	99 200 000

6. melléklet az 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	5 324 434	5 324 435	5 324 434	5 324 434	5 324 435	5 324 434	7 243 825	7 243 826	7 243 825	8 073 683	8 073 683	8 073 683	77 899 131
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	1 830 000	0	0	0	2 287 314	312 919	312 919	312 919	5 056 071
3.	Működési célú bevételek	172 178	172 178	172 179	172 178	172 178	172 178	195 469	195 469	195 469	447 573	447 573	447 572	2 962 194
4.	Finanszírozási bevételek	29 540 928	0	0	0	0	0	6 746 170	0	0	0	0	0	36 287 098
	Bevételek összesen	35 037 540	5 496 613	5 496 613	5 496 612	7 326 613	5 496 612	14 185 464	7 439 295	9 726 608	8 834 175	8 834 175	8 834 174	122 204 494
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	2 973 392	2 973 392	2 973 393	2 973 392	2 973 392	2 973 392	4 062 699	4 062 699	4 062 699	4 720 437	4 720 437	4 720 438	44 189 762
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	365 908	365 908	365 909	365 908	365 908	365 908	450 969	450 968	450 968	476 134	476 134	476 134	4 976 756
3.	Dologi kiadások	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 153 764	2 509 476	2 509 476	2 509 477	3 397 070	3 397 070	3 397 071	30 642 224
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	328 612	3 943 344
5.	Egyéb működési célú támogatások	402 526	402 525	402 526	402 525	402 525	402 526	731 897	731 897	731 897	731 897	731 897	731 897	6 806 535
6.	Beruházások	0	0	0	5 290 950	0	0	0	5 204 450	0	0	0	4 669 202	15 164 602
7.	Felújítások	0	3 043 067	0	0	0	0	0	0	5 447 526	0	0	5 447 528	13 938 121
8.	Felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	23 886	0	0	8 395	0	0	32 281
9.	Finanszírozási kiadások	2 510 869	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 510 869
	Kiadások összesen	8 735 071	9 267 268	6 224 204	11 515 151	6 224 201	6 224 202	8 107 539	13 288 102	13 531 179	9 662 545	9 654 150	19 770 882	122 204 494

	Egyenleg	26 302 469	-3 770 655	-727 591	-6 018 539	1 102 412	-727 590	6 077 925	-5 848 807	-3 804 571	-828 370	-819 975	-10 936 708	0

A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.