Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 02

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.03.02.

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 14/2019. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Egerbocs Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetését 90.797.529,- forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2024. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2024. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2024. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2024. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2024. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2024. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2024. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

Záró rendelkezések

9. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet 2024. március 2-án lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

2022-2024. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2022. évi teljesítés	2023. évi várható teljesítés	2024. évi előirányzat	Megnevezés	2022. évi teljesítés	2023. évi várható teljesítés	2024. évi előirányzat
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	61 060 370	74 777 177	74 197 559	K1 Személyi juttatások	35 094 065	39 509 844	42 213 773
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	7 589 892	553 000	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 141 775	4 463 919	5 222 783
B3 Közhatalmi bevételek	4 011 215	3 387 080	5 088 979	K3 Dologi kiadások	21 911 089	29 235 519	29 148 690
B4 Működési célú bevételek	2 129 547	3 150 619	2 988 582	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 708 000	3 330 000	3 790 922
				K5 Egyéb működési célú támogatások	10 017 603	6 450 564	1 942 468
Működési célú bevételek összesen	74 791 024	81 867 876	82 275 120	Működési célú kiadások összesen	73 872 532	82 989 846	82 318 636
II.Felhalmozási célú bevételek				II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	250 000	300 000	0	K6 Beruházások	1 726 218	15 256 395	4 669 781
B2 Felhalmozási célú támogatások	44 478 392	0	0	K7 Felújítások	32 887 073	13 938 119	1 270 000
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	33 984	30 494	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	44 728 392	300 000	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	34 647 275	29 225 008	5 939 781
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	32 009 881	62 309 237	8 522 409	K9 Finanszírozási kiadások	1 722 392	25 993 896	2 539 112
Finanszírozási bevételek összesen	32 009 881	62 309 237	8 522 409	Finanszírozási kiadások összesen	1 722 392	25 993 896	2 539 112
B1-8 Bevételek összesen	151 529 297	144 477 113	90 797 529	K1-9 Kiadások összesen	110 242 199	138 208 750	90 797 529

2. melléklet a 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

2024. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	74 197 559
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0
B3 Közhatalmi bevételek	5 088 979
B4 Működési célú bevételek	2 988 582
I. Működési bevételek	82 275 120
B5 Felhalmozási bevételek	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	8 328 709
III. Finanszírozási bevételek	8 328 709

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
I. Működési bevételek	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	193 700
III. Finanszírozási bevételek	193 700
B1-8 Bevételek összesen	90 797 529

3. melléklet a 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

2024. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	20 492 930
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 534 016
K3 Dologi kiadások	24 206 210
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 790 922
K5 Egyéb működési célú támogatások	1 942 468
I. Működési célú kiadások	52 966 546
K6 Beruházások	3 717 281
K7 Felújítások	1 270 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II. Felhalmozási célú kiadások	4 987 281
K9 Finanszírozási kiadások	2 539 112
III. Finanszírozási kiadások	2 539 112

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
K1 Személyi juttatások	21 720 843
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 688 767
K3 Dologi kiadások	4 942 480
I. Működési célú kiadások	29 352 090
K6 Beruházások	952 500
II. Felhalmozási célú kiadások	952 500
III. Finanszírozási kiadások	0
K1-9 Kiadások összesen	90 797 529

4. melléklet a 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2024. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025-2027. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2025	2026	2027
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 197 559	74 197 559	74 197 559
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	5 088 979	5 088 979	5 088 979
4.	Működési bevételek	2 988 582	2 988 582	2 988 582
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	82 275 120	82 275 120	82 275 120
6.	Személyi juttatások	42 213 773	42 213 773	42 213 773
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	5 222 783	5 222 783	5 222 783
8.	Dologi kiadások	29 148 690	29 148 690	29 148 690
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 790 922	3 790 922	3 790 922
10.	Egyéb működési célú támogatások	1 942 468	1 942 468	1 942 468
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	82 318 636	82 318 636	82 318 636
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	4 669 781	4 669 781	4 669 781
17.	Felújítások	1 270 000	1 270 000	1 270 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	5 939 781	5 939 781	5 939 781
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	8 522 409	8 522 409	8 522 409
21.	Finanszírozási bevételek (20)	8 522 409	8 522 409	8 522 409
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 539 112	2 539 112	2 539 112
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 539 112	2 539 112	2 539 112
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	90 797 529	90 797 529	90 797 529
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	90 797 529	90 797 529	90 797 529

6. melléklet a 4/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Eredeti előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 130	6 183 129	74 197 559
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	2 544 490	0	0	0	2 544 489	0	0	0	5 088 979
3.	Működési célú bevételek	249 048	249 048	249 049	249 049	249 049	249 049	249 049	249 049	249 048	249 048	249 048	249 048	2 988 582
4.	Finanszírozási bevételek	4 261 205	0	0	0	0	4 261 204	0	0	0	0	0	0	8 522 409
	Bevételek összesen	10 693 383	6 432 178	6 432 179	6 432 179	8 976 669	10 693 383	6 432 179	6 432 179	8 976 667	6 432 178	6 432 178	6 432 177	90 797 529
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	3 517 815	3 517 814	3 517 814	3 517 815	3 517 814	3 517 815	3 517 814	3 517 814	3 517 815	3 517 814	3 517 815	3 517 814	42 213 773
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	435 232	435 232	435 232	435 232	435 232	435 232	435 232	435 232	435 232	435 232	435 232	435 231	5 222 783
3.	Dologi kiadások	2 429 057	2 429 057	2 429 058	2 429 058	2 429 058	2 429 057	2 429 058	2 429 057	2 429 058	2 429 057	2 429 058	2 429 057	29 148 690
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	315 910	315 910	315 910	315 910	315 910	315 910	315 910	315 910	315 910	315 910	315 911	315 911	3 790 922
5.	Egyéb működési célú támogatások	161 872	161 872	161 872	161 873	161 872	161 872	161 873	161 872	161 872	161 873	161 872	161 873	1 942 468
6.	Beruházás	0	0	0	2 334 890	0	0	0	2 334 891	0	0	0	0	4 669 781
7.	Felújítások	0	0	0	635 000	0	0	0	635 000	0	0	0	0	1 270 000
8.	Finanszírozási kiadások	2 539 112	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 539 112
	Kiadások összesen	9 398 998	6 859 885	6 859 886	9 829 778	6 859 886	6 859 886	6 859 887	9 829 776	6 859 887	6 859 886	6 859 888	6 859 886	90 797 529

	Egyenleg	1 294 385	-427 707	-427 707	-3 397 599	2 116 783	3 833 497	-427 708	-3 397 597	2 116 780	-427 708	-427 710	-427 709	0