Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 29

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.29.

[1] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,

[2] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 11/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezés

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 116.435.999, - forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2025. évre nem tervez.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § A köztisztviselők illetményalapja 2025. évre 46.380 forint.

Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.

10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez²

2023-2025. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	90 038 601	95 672 696	5 634 095	K1 Személyi juttatások	47 270 518	53 851 095	6 580 577
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	5 474 560	5 885 298	410 738
B3 Közhatalmi bevételek	4 566 016	5 509 892	943 876	K3 Dologi kiadások	47 108 227	42 120 296	-4 987 931
B4 Működési célú bevételek	2 518 738	3 696 214	1 177 476	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000	5 152 580	-2 617 420
			0	K5 Egyéb működési célú támogatások	0	5 197 935	5 197 935
Működési célú bevételek összesen	97 123 355	104 878 802	7 755 447	Működési célú kiadások összesen	107 623 305	112 207 204	4 583 899
II.Felhalmozási célú bevételek			0	II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	K6 Beruházások	752 700	1 509 184	756 484
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0	K7 Felújítások	0	1	1
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	752 700	1 509 185	756 485
III. Finanszírozási bevételek			0	III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	13 964 288	11 557 197	-2 407 091	K9 Finanszírozási kiadások	2 711 638	2 719 610	7 972
Finanszírozási bevételek összesen	13 964 288	11 557 197	-2 407 091	Finanszírozási kiadások összesen	2 711 638	2 719 610	7 972
B1-8 Bevételek összesen	111 087 643	116 435 999	5 348 356	K1-9 Kiadások összesen	111 087 643	116 435 999	5 348 356

2. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez³

2025. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	90 038 601	95 672 696	5 634 095
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0
B3 Közhatalmi bevételek	4 566 016	5 509 892	943 876
B4 Működési célú bevételek	2 518 738	2 709 462	190 724
I. Működési bevételek	97 123 355	103 892 050	6 768 695
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	13 837 956	11 432 866	-2 405 090
III. Finanszírozási bevételek	13 837 956	11 432 866	-2 405 090

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
B4 Működési célú bevételek	0	986 752	986 752
I. Működési bevételek	0	986 752	986 752
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	126 332	124 331	-2 001
III. Finanszírozási bevételek	126 332	124 331	-2 001
B1-8 Bevételek összesen	111 087 643	116 435 999	5 348 356

3. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁴

2025. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	22 969 837	29 544 115	6 574 278
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 444 087	2 852 182	408 095
K3 Dologi kiadások	38 724 659	34 818 468	-3 906 191
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000	5 152 580	-2 617 420
K5 Egyéb működési célú támogatások	0	5 197 935	5 197 935
I. Működési célú kiadások	71 908 583	77 565 280	5 656 697
K6 Beruházások	752 700	1 278 783	526 083
K7 Felújítások	0	1	1
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
II. Felhalmozási célú kiadások	752 700	1 278 784	526 084
K9 Finanszírozási kiadások	2 711 638	2 719 610	7 972
III. Finanszírozási kiadások	2 711 638	2 719 610	7 972

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
K1 Személyi juttatások	24 300 681	24 306 980	6 299
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	3 030 473	3 033 116	2 643
K3 Dologi kiadások	8 383 568	7 301 828	-1 081 740
I. Működési célú kiadások	35 714 722	34 641 924	-1 072 798
K6 Beruházások	0	230 401	230 401
II. Felhalmozási célú kiadások	0	230 401	230 401
III. Finanszírozási kiadások	0	0	0
K1-9 Kiadások összesen	111 087 643	116 435 999	5 348 356

4. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatások


Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026-2028. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2026.	2027.	2028.
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	90 038 601	90 038 601	90 038 601
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	4 566 016	4 566 016	4 566 016
4.	Működési bevételek	2 518 738	2 518 738	2 518 738
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	97 123 355	97 123 355	97 123 355
6.	Személyi juttatások	47 270 518	47 270 518	47 270 518
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	5 474 560	5 474 560	5 474 560
8.	Dologi kiadások	47 108 227	47 108 227	47 108 227
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000	7 770 000	7 770 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	0	0	0
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	107 623 305	107 623 305	107 623 305
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	752 700	752 700	752 700
17.	Felújítások	0	0	0
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	752 700	752 700	752 700
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	13 964 288	13 964 288	13 964 288
21.	Finanszírozási bevételek (20)	13 964 288	13 964 288	13 964 288
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 711 638	2 711 638	2 711 638
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 711 638	2 711 638	2 711 638
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	111 087 643	111 087 643	111 087 643
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	111 087 643	111 087 643	111 087 643

6. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
	BEVÉTELEK
1.	Működési célú támogatások (B1)	7 972 724	7 972 725	7 972 724	7 972 725	7 972 725	7 972 725	7 972 725	7 972 725	7 972 724	7 972 725	7 972 725	7 972 724	95 672 696
2.	Közhatalmi bevételek (B3)	459 157	459 158	459 157	459 158	459 160	459 157	459 157	459 157	459 157	459 160	459 157	459 157	5 509 892
3.	Működési célú bevételek (B4,B6)	308 018	308 018	308 017	308 018	308 018	308 018	308 018	308 018	308 018	308 017	308 018	308 018	3 696 214
4.	Felhalmozási célú bevételek (B2)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	Finanszírozási bevételek (B8)	963 100	963 100	963 100	963 100	963 100	963 100	963 100	963 100	963 100	963 099	963 099	963 099	11 557 197
	Bevételek összesen	9 702 999	9 703 001	9 702 998	9 703 001	9 703 003	9 703 000	9 703 000	9 703 000	9 702 999	9 703 001	9 702 999	9 702 998	116 435 999
	KIADÁSOK
1.	Személyi juttatások (K1)	4 487 592	4 487 591	4 487 591	4 487 592	4 487 591	4 487 591	4 487 591	4 487 592	4 487 591	4 487 591	4 487 591	4 487 591	53 851 095
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok (K2)	490 441	490 441	490 442	490 441	490 442	490 441	490 442	490 442	490 441	490 442	490 442	490 441	5 885 298
3.	Dologi kiadások (K3)	3 510 025	3 510 025	3 510 025	3 510 024	3 510 025	3 510 024	3 510 025	3 510 025	3 510 025	3 510 024	3 510 025	3 510 024	42 120 296
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	429 381	429 382	429 382	429 382	429 381	429 380	429 382	429 383	429 382	429 381	429 382	429 382	5 152 580
5.	Egyéb működési célú támogatások (K5)	433 162	433 161	433 161	433 161	433 161	433 162	433 161	433 161	433 161	433 161	433 161	433 162	5 197 935
6.	Beruházás (K6)	0	0	0	754 592	0	0	0	754 592	0	0	0		1 509 184
7.	Felújítások (K7)	0		0	0	0	1	0	0		0	0		1
8.	Finanszírozási kiadások (K9)		0	1 359 805	0	0	0	0	0	1 359 805	0	0	0	2 719 610
	Kiadások összesen	9 350 601	9 350 600	10 710 406	10 105 192	9 350 600	9 350 599	9 350 601	10 105 195	10 710 405	9 350 599	9 350 601	9 350 600	116 435 999

	Egyenleg	352 398	352 401	-1 007 408	-402 191	352 403	352 401	352 399	-402 195	-1 007 406	352 402	352 398	352 398	0

A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.