Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 01- 2025. 08. 29

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.03.01.

[1] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,

[2] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 11/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezés

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetését 111.087.643, - forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § A köztisztviselők illetményalapja 2025. évre 46.380 forint.

Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.

10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2023-2025. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2023. évi teljesítés	2024. évi várható teljesítés	2025. évi előirányzat	Megnevezés	2023. évi teljesítés	2024. évi várható teljesítés	2025. évi előirányzat
I. Működési bevételek				I. Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	74 777 177	85 672 354	90 038 601	K1 Személyi juttatások	39 348 578	45 657 509	47 270 518
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	553 000	600 685	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	4 625 185	4 881 175	5 474 560
B3 Közhatalmi bevételek	3 385 080	4 163 787	4 566 016	K3 Dologi kiadások	28 931 616	30 089 480	47 108 227
B4 Működési célú bevételek	3 150 619	3 595 448	2 518 738	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 330 000	3 241 000	7 770 000
				K5 Egyéb működési célú kiadások	6 450 564	3 354 924	0
Működési célú bevételek összesen	81 865 876	94 032 274	97 123 355	Működési célú kiadások összesen	82 685 943	87 224 088	107 623 305
II. Felhalmozási célú bevételek				II. Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	300 000	0	0	K6 Beruházások	15 256 395	6 279 171	752 700
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	4 277 418	0	K7 Felújítások	13 938 119	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	30 494	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	300 000	4 277 418	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	29 225 008	6 279 171	752 700
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	62 309 237	38 248 053	13 964 288	K9 Finanszírozási kiadások	25 993 896	31 505 261	2 711 638
Finanszírozási bevételek összesen	62 309 237	38 248 053	13 964 288	Finanszírozási kiadások összesen	25 993 896	31 505 261	2 711 638
B1-8 Bevételek összesen	144 475 113	136 557 745	111 087 643	K1-9 Kiadások összesen	137 904 847	125 008 520	111 087 643

2. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2025. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	90 038 601
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0
B3 Közhatalmi bevételek	4 566 016
B4 Működési célú bevételek	2 518 738
I. Működési bevételek	97 123 355
B5 Felhalmozási bevételek	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	13 837 956
III. Finanszírozási bevételek	13 837 956

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
I. Működési bevételek	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	126 332
III. Finanszírozási bevételek	126 332
B1-8 Bevételek összesen	111 087 643

3. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2025. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	22 969 837
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 444 087
K3 Dologi kiadások	38 724 659
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000
K5 Egyéb működési célú támogatások	0
I. Működési célú kiadások	71 908 583
K6 Beruházások	752 700
K7 Felújítások	0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II. Felhalmozási célú kiadások	752 700
K9 Finanszírozási kiadások	2 711 638
III. Finanszírozási kiadások	2 711 638

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
K1 Személyi juttatások	24 300 681
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	3 030 473
K3 Dologi kiadások	8 383 568
I. Működési célú kiadások	35 714 722
K6 Beruházások	0
II. Felhalmozási célú kiadások	0
III. Finanszírozási kiadások	0
K1-9 Kiadások összesen	111 087 643

4. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatások


Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026-2028. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2026.	2027.	2028.
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	90 038 601	90 038 601	90 038 601
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	4 566 016	4 566 016	4 566 016
4.	Működési bevételek	2 518 738	2 518 738	2 518 738
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	97 123 355	97 123 355	97 123 355
6.	Személyi juttatások	47 270 518	47 270 518	47 270 518
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	5 474 560	5 474 560	5 474 560
8.	Dologi kiadások	47 108 227	47 108 227	47 108 227
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000	7 770 000	7 770 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	0	0	0
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	107 623 305	107 623 305	107 623 305
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	752 700	752 700	752 700
17.	Felújítások	0	0	0
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	752 700	752 700	752 700
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	13 964 288	13 964 288	13 964 288
21.	Finanszírozási bevételek (20)	13 964 288	13 964 288	13 964 288
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 711 638	2 711 638	2 711 638
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 711 638	2 711 638	2 711 638
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	111 087 643	111 087 643	111 087 643
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	111 087 643	111 087 643	111 087 643

6. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Eredeti előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	7 503 217	7 503 217	7 503 216	7 503 217	7 503 217	7 503 216	7 503 217	7 503 217	7 503 217	7 503 216	7 503 217	7 503 217	90 038 601
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	2 283 008	0	0	0	2 283 008	0	0	0	4 566 016
3.	Működési célú bevételek	209 895	209 895	209 895	209 894	209 895	209 895	209 895	209 895	209 895	209 894	209 895	209 895	2 518 738
4.	Finanszírozási bevételek	1 163 691	1 163 690	1 163 691	1 163 691	1 163 691	1 163 690	1 163 691	1 163 690	1 163 691	1 163 690	1 163 691	1 163 691	13 964 288
	Bevételek összesen	8 876 803	8 876 802	8 876 802	8 876 802	11 159 811	8 876 801	8 876 803	8 876 802	11 159 811	8 876 800	8 876 803	8 876 803	111 087 643
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	3 939 210	3 939 210	3 939 209	3 939 210	3 939 210	3 939 210	3 939 210	3 939 210	3 939 209	3 939 210	3 939 210	3 939 210	47 270 518
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	456 213	456 214	456 213	456 213	456 214	456 213	456 213	456 214	456 213	456 213	456 213	456 214	5 474 560
3.	Dologi kiadások	3 925 686	3 925 685	3 925 686	3 925 685	3 925 686	3 925 685	3 925 686	3 925 685	3 925 686	3 925 686	3 925 685	3 925 686	47 108 227
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	647 500	7 770 000
5.	Egyéb működési célú támogatások	0												0
6.	Beruházás	0	0	0	376 350	0	0	0	376 350	0	0	0	0	752 700
7.	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.	Finanszírozási kiadások	2 711 638	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 711 638
	Kiadások összesen	11 680 247	8 968 609	8 968 608	9 344 958	8 968 610	8 968 608	8 968 609	9 344 959	8 968 608	8 968 609	8 968 608	8 968 610	111 087 643

	Egyenleg	-2 803 444	-91 807	-91 806	-468 156	2 191 201	-91 807	-91 806	-468 157	2 191 203	-91 809	-91 805	-91 807	0