Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 08. 30- 2025. 11. 28

Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.08.30.

[1] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,

[2] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 11/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezés

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egerbocs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ Egerbocs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetését 116.304.899, - forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § Az Egerbocs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi létszáma összesen 10 fő, melyből 5 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) Az Egerbocs Községi Önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § A köztisztviselők illetményalapja 2025. évre 46.380 forint.

Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.

10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez²

2023-2025. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	90 038 601	96 809 760	6 771 159	K1 Személyi juttatások	47 270 518	53 602 696	6 332 178
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	5 474 560	5 866 396	391 836
B3 Közhatalmi bevételek	4 566 016	4 837 016	271 000	K3 Dologi kiadások	47 108 227	42 964 562	-4 143 665
B4 Működési célú bevételek	2 518 738	3 100 926	582 188	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000	5 152 580	-2 617 420
			0	K5 Egyéb működési célú támogatások	0	5 181 403	5 181 403
Működési célú bevételek összesen	97 123 355	104 747 702	7 624 347	Működési célú kiadások összesen	107 623 305	112 767 637	5 144 332
II.Felhalmozási célú bevételek			0	II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	K6 Beruházások	752 700	817 651	64 951
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0	K7 Felújítások	0	1	1
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	752 700	817 652	64 952
III. Finanszírozási bevételek			0	III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	13 964 288	11 557 197	-2 407 091	K9 Finanszírozási kiadások	2 711 638	2 719 610	7 972
Finanszírozási bevételek összesen	13 964 288	11 557 197	-2 407 091	Finanszírozási kiadások összesen	2 711 638	2 719 610	7 972
B1-8 Bevételek összesen	111 087 643	116 304 899	5 217 256	K1-9 Kiadások összesen	111 087 643	116 304 899	5 217 256

2. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez³

2025. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	90 038 601	96 809 760	6 771 159
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0
B3 Közhatalmi bevételek	4 566 016	4 837 016	271 000
B4 Működési célú bevételek	2 518 738	2 518 738	0
I. Működési bevételek	97 123 355	104 165 514	7 042 159
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	13 837 956	11 432 866	-2 405 090
III. Finanszírozási bevételek	13 837 956	11 432 866	-2 405 090

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
B4 Működési célú bevételek	0	582 188	582 188
I. Működési bevételek	0	582 188	582 188
II. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B8 Finanszírozási bevételek	126 332	124 331	-2 001
III. Finanszírozási bevételek	126 332	124 331	-2 001
B1-8 Bevételek összesen	111 087 643	116 304 899	5 217 256

3. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁴

2025. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás összege
Egerbocs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	22 969 837	29 295 716	6 325 879
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 444 087	2 833 280	389 193
K3 Dologi kiadások	38 724 659	34 009 749	-4 714 910
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000	5 152 580	-2 617 420
K5 Egyéb működési célú támogatások	0	5 181 403	5 181 403
I. Működési célú kiadások	71 908 583	76 472 728	4 564 145
K6 Beruházások	752 700	817 651	64 951
K7 Felújítások	0	1	1
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
II. Felhalmozási célú kiadások	752 700	817 652	64 952
K9 Finanszírozási kiadások	2 711 638	2 719 610	7 972
III. Finanszírozási kiadások	2 711 638	2 719 610	7 972

Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda
K1 Személyi juttatások	24 300 681	24 306 980	6 299
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	3 030 473	3 033 116	2 643
K3 Dologi kiadások	8 383 568	8 954 813	571 245
I. Működési célú kiadások	35 714 722	36 294 909	580 187
K6 Beruházások	0	0	0
II. Felhalmozási célú kiadások	0	0	0
III. Finanszírozási kiadások	0	0	0
K1-9 Kiadások összesen	111 087 643	116 304 899	5 217 256

4. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatások


Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026-2028. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2026.	2027.	2028.
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	90 038 601	90 038 601	90 038 601
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	4 566 016	4 566 016	4 566 016
4.	Működési bevételek	2 518 738	2 518 738	2 518 738
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	97 123 355	97 123 355	97 123 355
6.	Személyi juttatások	47 270 518	47 270 518	47 270 518
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	5 474 560	5 474 560	5 474 560
8.	Dologi kiadások	47 108 227	47 108 227	47 108 227
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 770 000	7 770 000	7 770 000
10.	Egyéb működési célú támogatások	0	0	0
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	107 623 305	107 623 305	107 623 305
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	752 700	752 700	752 700
17.	Felújítások	0	0	0
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	752 700	752 700	752 700
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	13 964 288	13 964 288	13 964 288
21.	Finanszírozási bevételek (20)	13 964 288	13 964 288	13 964 288
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 711 638	2 711 638	2 711 638
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 711 638	2 711 638	2 711 638
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	111 087 643	111 087 643	111 087 643
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	111 087 643	111 087 643	111 087 643

6. melléklet a 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások (B1)	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	8 067 480	96 809 760
2.	Közhatalmi bevételek (B3)	0	0	0	0	2 418 508	0	0	0	2 418 508	0	0	0	4 837 016
3.	Működési célú bevételek (B4,B6)	258 410	258 410	258 411	258 411	258 410	258 411	258 410	258 411	258 410	258 411	258 410	258 411	3 100 926
4.	Felhalmozási célú bevételek (B2)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	Finanszírozási bevételek (B8)	0	0	0	0	0	0	5 778 598	0	0	0	5 778 599	0	11 557 197
	Bevételek összesen	8 325 890	8 325 890	8 325 891	8 325 891	10 744 398	8 325 891	14 104 488	8 325 891	10 744 398	8 325 891	14 104 489	8 325 891	116 304 899
	Kiadások
1.	Személyi juttatások (K1)	4 466 891	4 466 892	4 466 891	4 466 891	4 466 892	4 466 891	4 466 891	4 466 892	4 466 891	4 466 891	4 466 891	4 466 892	53 602 696
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok (K2)	488 866	488 867	488 866	488 866	488 867	488 866	488 866	488 866	488 867	488 866	488 866	488 867	5 866 396
3.	Dologi kiadások (K3)	3 580 380	3 580 380	3 580 380	3 580 381	3 580 380	3 580 380	3 580 380	3 580 380	3 580 380	3 580 381	3 580 380	3 580 380	42 964 562
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	429 382	429 382	429 381	429 382	429 382	429 381	429 382	429 382	429 381	429 382	429 382	429 381	5 152 580
5.	Egyéb működési célú támogatások (K5)	431 784	431 784	431 783	431 784	431 783	431 784	431 784	431 784	431 783	431 784	431 783	431 783	5 181 403
6.	Beruházás (K6)	0	0	0	408 825	0	0	0	408 826	0	0	0	0	817 651
7.	Felújítások (K7)	1	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1
8.	Finanszírozási kiadások (K9)	0	0	1 359 805	0	0	0	0	0	1 359 805	0	0	0	2 719 610
	Kiadások összesen	9 397 304	9 397 305	10 757 106	9 806 129	9 397 304	9 397 302	9 397 303	9 806 130	10 757 107	9 397 304	9 397 302	9 397 303	116 304 899
	Egyenleg	-1 071 414	-1 071 415	-2 431 215	-1 480 238	1 347 094	-1 071 411	4 707 185	-1 480 239	-12 709	-1 071 413	4 707 187	-1 071 412	0

A 2. § (1) bekezdése az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.