Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervének 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 02Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervének 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
[1] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete abból a célból, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről,
[2] Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában, 91. § (1)-(2) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet 157. §, 160-162. §-aiban biztosított feladatkörében eljárva, valamint Egerbocs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 11/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Egerbocs Községi Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére terjed ki. Az Egerbocs Községi Önkormányzat rendelete az önkormányzat, valamint költségvetési szervének adatait a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározottak szerint tartalmazza.
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetése teljesítését az 1. melléklet szerint fogadja el.
3. § Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi előirányzatainak teljesítését a képviselő-testület a 2. melléklet szerint fogadja el.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervei kiadási előirányzatainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.
5. § Az önkormányzat és költségvetési szervének teljesített létszámkeretét a képviselő-testület a 4. mellékletben feltüntetettek szerint fogadja el.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.
7. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervének konszolidált vagyonkimutatását a 6. melléklet szerint fogadja el.
8. § A képviselő-testület a 2025. évi helyi adó bevételek teljesítését és felhasználását a 7. melléklet szerint fogadja el.
9. § A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervének a 2025. évi maradványát a 8. melléklet szerint fogadja el.
10. § Ez a rendelet 2026. május 2-án lép hatályba.
1. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés % |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
I.Működési bevételek |
I.Működési kiadások |
||||||||
|
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről |
90 038 601 |
94 497 499 |
94 497 444 |
100% |
K1 Személyi juttatások |
47 270 518 |
54 776 380 |
54 774 150 |
100% |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
450 000 |
450 000 |
100% |
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
5 474 560 |
6 266 000 |
6 264 784 |
100% |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
4 566 016 |
5 549 931 |
5 549 647 |
100% |
K3 Dologi kiadások |
47 108 227 |
36 207 999 |
33 383 458 |
92% |
|
B4 Működési célú bevételek |
2 518 738 |
4 154 560 |
4 166 635 |
100% |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 770 000 |
3 087 000 |
3 087 000 |
100% |
|
K5 Egyéb működési célú támogatások |
0 |
18 348 293 |
5 507 741 |
30% |
|||||
|
Működési célú bevételek összesen |
97 123 355 |
104 651 990 |
104 663 726 |
100% |
Működési célú kiadások összesen |
107 623 305 |
118 685 672 |
103 017 133 |
87% |
|
II.Felhalmozási célú bevételek |
II.Felhalmozási célú kiadások |
||||||||
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
K6 Beruházások |
752 700 |
2 215 283 |
2 215 283 |
100% |
|
B2 Felhalmozási célú támogatások |
0 |
18 203 731 |
18 203 731 |
0 |
K7 Felújítások |
0 |
13 545 000 |
13 543 789 |
100% |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
0 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
0 |
18 203 731 |
18 203 731 |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
752 700 |
15 760 283 |
15 759 072 |
100% |
|
III. Finanszírozási bevételek |
III. Finanszírozási kiadások |
||||||||
|
B8 Finanszírozási bevételek |
13 964 288 |
14 321 909 |
14 321 909 |
100% |
K9 Finanszírozási kiadások |
2 711 638 |
2 731 675 |
2 731 675 |
100% |
|
Finanszírozási bevételek összesen |
13 964 288 |
14 321 909 |
14 321 909 |
100% |
Finanszírozási kiadások összesen |
2 711 638 |
2 731 675 |
2 731 675 |
100% |
|
B1-8 Bevételek összesen |
111 087 643 |
137 177 630 |
137 189 366 |
100% |
K1-9 Kiadások összesen |
111 087 643 |
137 177 630 |
121 507 880 |
89% |
2. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés % |
|---|---|---|---|---|
|
Egerbocs Községi Önkormányzat |
||||
|
B1 Önkormányzat működési támogatása |
90 038 601 |
94 497 499 |
94 497 444 |
100% |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
450 000 |
450 000 |
100% |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
4 566 016 |
5 549 931 |
5 549 647 |
100% |
|
B4 Működési célú bevételek |
2 518 738 |
2 754 934 |
2 767 009 |
100% |
|
I. Működési bevételek |
97 123 355 |
103 252 364 |
103 264 100 |
100% |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B2 Felhalmozási célú támogatások |
0 |
18 203 731 |
18 203 731 |
100% |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
II. Felhalmozási bevételek |
0 |
18 203 731 |
18 203 731 |
0% |
|
B8 Finanszírozási bevételek |
13 837 956 |
14 197 578 |
14 197 578 |
100% |
|
III. Finanszírozási bevételek |
13 837 956 |
14 197 578 |
14 197 578 |
100% |
|
Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda |
||||
|
B4 Működési célú bevételek |
0 |
1 399 626 |
1 399 626 |
100% |
|
I. Működési bevételek |
0 |
1 399 626 |
1 399 626 |
100% |
|
II. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8 Finanszírozási bevételek |
126 332 |
124 331 |
124 331 |
100% |
|
III. Finanszírozási bevételek |
126 332 |
124 331 |
124 331 |
100% |
|
B1-8 Bevételek összesen |
111 087 643 |
137 177 630 |
137 189 366 |
100% |
3. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés % |
|---|---|---|---|---|
|
Egerbocs Községi Önkormányzat |
||||
|
K1 Személyi juttatások |
22 969 837 |
31 818 729 |
31 816 749 |
100% |
|
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
2 444 087 |
3 155 000 |
3 154 550 |
100% |
|
K3 Dologi kiadások |
38 724 659 |
30 773 864 |
27 951 998 |
91% |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 770 000 |
3 087 000 |
3 087 000 |
100% |
|
K5 Egyéb működési célú támogatások |
0 |
17 870 749 |
5 507 741 |
31% |
|
I. Működési célú kiadások |
71 908 583 |
86 705 342 |
71 518 038 |
82% |
|
K6 Beruházások |
752 700 |
1 728 242 |
1 728 242 |
100% |
|
K7 Felújítások |
0 |
13 545 000 |
13 543 789 |
100% |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
II. Felhalmozási célú kiadások |
752 700 |
15 273 242 |
15 272 031 |
100% |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
2 711 638 |
2 731 675 |
2 731 675 |
100% |
|
III. Finanszírozási kiadások |
2 711 638 |
2 731 675 |
2 731 675 |
100% |
|
Egerbocs Iciri-Piciri Óvoda |
||||
|
K1 Személyi juttatások |
24 300 681 |
22 957 651 |
22 957 401 |
100% |
|
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok |
3 030 473 |
3 111 000 |
3 110 234 |
100% |
|
K3 Dologi kiadások |
8 383 568 |
5 434 135 |
5 431 460 |
100% |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
0 |
477 544 |
0 |
0% |
|
I. Működési célú kiadások |
35 714 722 |
31 980 330 |
31 499 095 |
98% |
|
K6 Beruházások |
0 |
487 041 |
487 041 |
100% |
|
II. Felhalmozási célú kiadások |
0 |
487 041 |
487 041 |
100% |
|
III. Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K1-9 Kiadások összesen |
111 087 643 |
137 177 630 |
121 507 880 |
89% |
4. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2025.01.01 |
2025.12.31 |
|
Önkormányzat |
||
|
polgármester |
1 |
1 |
|
közalkalmazott |
1 |
1 |
|
Összesen: |
2 |
2 |
|
Iciri-piciri Óvoda |
||
|
Óvoda összesen |
3 |
3 |
|
ebből pedagógus |
2 |
2 |
|
Összesen: |
3 |
3 |
|
Közcélú foglalkoztatott |
5 |
5 |
|
Mindösszesen: |
10 |
10 |
5. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
1. Önkormányzatunk az intézményi működési bevételek körében közvetett támogatásokat nem nyújtott.
6. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
|---|---|---|---|
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
A/ NEMZ. VAGYONBA TARTOZÓ BEF. E. |
A |
360 035 936 |
355 195 132 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
0 |
0 |
|
Szellemi termékek |
A/I/2 |
0 |
0 |
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
359 215 936 |
354 375 132 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jog |
A/II/1 |
351 596 303 |
338 612 151 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, jármű |
A/II/2 |
7 454 194 |
5 098 581 |
|
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
165 439 |
10 664 400 |
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
820 000 |
820 000 |
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
820 000 |
820 000 |
|
B/ NEMZ. VAGYONBA TARTOZÓ FOR.E. |
B |
0 |
0 |
|
I. Készletek |
B/I. |
0 |
0 |
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
15 905 081 |
19 764 980 |
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
755 405 |
1 237 435 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
15 149 676 |
18 527 545 |
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
6 564 253 |
3 689 313 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
5 266 944 |
2 109 127 |
|
II. Költségvetési évet köv. esedékes követelések |
D/II |
1 155 368 |
1 155 368 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
141 941 |
424 818 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK |
E |
0 |
0 |
|
I. Előleghez kapcsolódó áfa |
E/I. |
0 |
0 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
132 384 |
0 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
382 637 654 |
378 649 425 |
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
163 482 499 |
168 122 851 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
244 649 363 |
244 649 363 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
47 058 277 |
47 058 277 |
|
III. Egyéb eszk. induláskori értéke és változásai |
G/III |
5 185 783 |
5 185 783 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
-130 061 337 |
-133 410 924 |
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
-3 349 587 |
4 640 352 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
8 739 789 |
8 995 138 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
1 |
295 929 |
|
II. Költségvetési évet köv. esedékes kötelezettség |
H/II |
4 241 991 |
4 190 897 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
4 497 797 |
4 508 312 |
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
210 415 366 |
201 531 436 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
382 637 654 |
378 649 425 |
7. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Helyi adó bevételek |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés % |
|
-Helyi iparűzési adó |
4 256 558 |
4 750 000 |
4 749 716 |
99,99% |
|
-Magánszemélyek kommunális adója |
225 000 |
664 000 |
664 000 |
100,00% |
|
-Helyi adókhoz kapcsolódó pótlék |
0 |
17 510 |
17 510 |
100,00% |
|
-Talajterhelési díj |
84 458 |
118 421 |
118 421 |
100,00% |
|
Összesen |
4 566 016 |
5 549 931 |
5 549 647 |
99,99% |
|
Az adóbevétel nem került felhasználásra, a szabad maradvány részét képezi. |
||||
8. melléklet a 4/2026. (V. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési bevételek |
121 467 831 |
1 399 626 |
122 867 457 |
|
Költségvetési kiadások |
86 790 069 |
31 986 136 |
118 776 205 |
|
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege |
34 677 762 |
-30 586 510 |
4 091 252 |
|
Finanszírozási bevételek |
14 197 578 |
31 067 745 |
45 265 323 |
|
Finanszírozási kiadások |
33 675 089 |
0 |
33 675 089 |
|
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege |
-19 477 511 |
31 067 745 |
11 590 234 |
|
A) Alaptevékenység maradványa ( I.+II.) |
15 200 251 |
481 235 |
15 681 486 |
|
B) Vállalkozási tevékenység maradványa |
0 |
0 |
0 |
|
C) Összes maradvány |
15 200 251 |
481 235 |
15 681 486 |
|
D) Kötelezettséggel terhelt maradvány |
4 118 516 |
0 |
4 118 516 |
|
E) Szabad maradvány |
11 081 735 |
481 235 |
11 562 970 |