Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Szúcs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 27- 2025. 08. 27

Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Szúcs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.27.

[1] Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,

[2] Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 10/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezés

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Szúcs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Szúcs Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetését 97 429 585 forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési, felhalmozási-, és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2024. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2025. évi létszáma összesen 11 fő, melyből 6 fő közfoglalkoztatott, 4 fő közalkalmazott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) A Szúcs Községi Önkormányzat által 2024. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § A köztisztviselők illetményalapja 2025. évre 46.380, - forint.

Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet 2025. február 27-én lép hatályba.

10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

2023-2025. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2023. évi teljesítés	2024. évi várható teljesítés	2025. évi előirányzat	Megnevezés	2023.évi teljesítés	2024.évi várható teljesítés	2025. évi előirányzat
I.Működési bevételek				I.Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	80 669 031	89 518 460	80 732 820	K1 Személyi juttatások	33 832 008	47 863 268	47 474 391
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	103 000	100 000	0	K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	3 869 402	5 317 234	5 724 633
B3 Közhatalmi bevételek	955 353	1 441 666	1 440 000	K3 Dologi kiadások	26 430 049	36 042 697	22 903 685
B4 Működési célú bevételek	191 487	162 965	140 000	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 077 000	7 709 000	12 121 245
				K5 Egyéb működési célú támogatások	6 373 911	3 596 307	1 388 755
Működési célú bevételek összesen	81 918 871	91 223 091	82 312 820	Működési célú kiadások összesen	78 582 370	100 528 506	89 612 709
II.Felhalmozási célú bevételek				II.Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	K6 Beruházások	2 436 768	54 615 556	1 650 950
B2 Felhalmozási célú támogatások	75 099 351	48 935 784	0	K7 Felújítások	190 500	37 982 248	3 810 000
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	24 480	1 050	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	75 099 351	48 935 784	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	2 651 748	92 598 854	5 460 950
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	28 672 330	28 735 195	15 116 765	K9 Finanszírozási kiadások	2 001 304	2 770 682	2 355 926
Finanszírozási bevételek összesen	28 672 330	28 735 195	15 116 765	Finanszírozási kiadások összesen	2 001 304	2 770 682	2 355 926
B1-8 Bevételek összesen	185 690 552	168 894 070	97 429 585	K1-9 Kiadások összesen	83 235 422	195 898 042	97 429 585

2. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

2025. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Szúcs Községi Önkormányzat
B1 Önkormányzat működési támogatása	80 732 820
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0
B3 Közhatalmi bevételek	1 440 000
B4 Működési célú bevételek	140 000
I. Működési bevételek	82 312 820
B5 Felhalmozási bevételek	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	14 516 032
III. Finanszírozási bevételek	14 516 032
Önkormányzat összesen	96 828 852

Szúcsi Zöldliget Óvoda
I. Működési bevételek	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	600 733
III. Finanszírozási bevételek	600 733
Intézmény összesen	600 733
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	97 429 585

3. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

2025. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Szúcs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	24 351 381
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 842 275
K3 Dologi kiadások	20 524 947
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 121 245
K5 Egyéb működési célú támogatások	1 388 755
I. Működési célú kiadások	61 228 603
K6 Beruházások	1 638 250
K7 Felújítások	3 810 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II. Felhalmozási célú kiadások	5 448 250
K9 Finanszírozási kiadások	2 355 926
III. Finanszírozási kiadások	2 355 926
Önkormányzat összesen	69 032 779

Szúcsi Zöldliget Óvoda
K1 Személyi juttatások	23 123 010
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	2 882 358
K3 Dologi kiadások	2 378 738
I. Működési célú kiadások	28 384 106
K6 Beruházások	12 700
II. Felhalmozási célú kiadások	12 700
III. Finanszírozási kiadások	0
Intézmény összesen	28 396 806
KIADÁSOK ÖSSZESEN	97 429 585

4. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2025. évben nyújtott közvetett támogatások


Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026-2028. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2026	2027	2028
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	80 732 820	80 732 820	80 732 820
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	1 440 000	1 440 000	1 440 000
4.	Működési bevételek	140 000	140 000	140 000
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	82 312 820	82 312 820	82 312 820
6.	Személyi juttatások	47 474 391	47 474 391	47 474 391
7.	Munkáltatókat terhelő járulékok	5 724 633	5 724 633	5 724 633
8.	Dologi kiadások	22 903 685	22 903 685	22 903 685
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 121 245	12 121 245	12 121 245
10.	Egyéb működési célú támogatások	1 388 755	1 388 755	1 388 755
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	89 612 709	89 612 709	89 612 709
12.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	1 650 950	1 650 950	1 650 950
17.	Felújítások	3 810 000	3 810 000	3 810 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	5 460 950	5 460 950	5 460 950
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	0	0	0
21.	Finanszírozási bevételek (20)	0	0	0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 355 926	2 355 926	2 355 926
23.	Finanszírozási kiadások (22)	2 355 926	2 355 926	2 355 926
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	82 312 820	82 312 820	82 312 820
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	97 429 585	97 429 585	97 429 585

6. melléklet a 3/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási-, likviditási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Eredeti előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	80 732 820
2.	Közhatalmi bevételek	0	400 000	0	0	400 000	0	240 000	0	400 000	0	0	0	1 440 000
3.	Működési célú bevételek		140 000											140 000
4.	Finanszírozási bevételek	15 116 765	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 116 765
	Bevételek összesen	21 844 500	7 267 735	6 727 735	6 727 735	7 127 735	6 727 735	6 967 735	6 727 735	7 127 735	6 727 735	6 727 735	6 727 735	97 429 585
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	3 956 200	3 956 200	3 956 200	3 956 199	3 956 199	3 956 199	3 956 199	3 956 199	3 956 199	3 956 199	3 956 199	3 956 199	47 474 391
2.	Munkáltatókat terhelő járulékok	477 050	477 053	477 053	477 053	477 053	477 053	477 053	477 053	477 053	477 053	477 053	477 053	5 724 633
3.	Dologi kiadások	1 908 640	1 908 640	1 908 640	1 908 640	1 908 640	1 908 645	1 908 640	1 908 640	1 908 640	1 908 640	1 908 640	1 908 640	22 903 685
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 010 104	1 010 104	1 010 104	1 010 104	1 010 104	1 010 104	1 010 104	1 010 104	1 010 104	1 010 103	1 010 103	1 010 103	12 121 245
5.	Egyéb működési célú támogatások	115 730	115 730	115 730	115 730	115 730	115 730	115 730	115 729	115 729	115 729	115 729	115 729	1 388 755
6.	Beruházás	0	0		0	500 000	0	0	650 000	0	500 950	0	0	1 650 950
7.	Felújítások	0	0	0	510 000	350 000	525 000	400 000	500 000	600 000	375 000	550 000		3 810 000
8.	Finanszírozási kiadások	2 355 926	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 355 926
	Kiadások összesen	9 823 650	7 467 727	7 467 727	7 977 726	8 317 726	7 992 731	7 867 726	8 617 725	8 067 725	8 343 674	8 017 724	7 467 724	97 429 585

	Egyenleg	12 020 850	-199 992	-739 992	-1 249 991	-1 189 991	-1 264 996	-899 991	-1 889 990	-939 990	-1 615 939	-1 289 989	-739 989	0