Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Szúcs Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 26

Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Szúcs Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.26.

[1] Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának biztosítása és ezáltal a település színvonalas működés és a szükséges fejlesztések biztosítása érdekében,

[2] Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 10/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 5. melléklete 1.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozat Nyilvántartó és Ellenőrző Bizottság véleményére tekintettel a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Szúcs Községi Önkormányzatra és költségvetési szervére.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Szúcs Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetését 86.976.928, - forint bevételi-, és kiadási főösszeggel, 0 forint forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi-, és kiadási főösszegét mérlegszerűen, működési-, felhalmozási és finanszírozási jelleg szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2026. évi bevételi eredeti előirányzatát forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 2. melléklet tartalmazza.

4. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2026. évi kiadási eredeti előirányzatát működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerint a 3. melléklet tartalmazza.

5. § A Szúcs Községi Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv 2026. évi létszáma összesen 9 fő, melyből 6 fő közfoglalkoztatott, 1 fő közalkalmazott, 1 fő köznevelési foglalkoztatott, és 1 fő választott tisztségviselő.

6. § (1) A Szúcs Községi Önkormányzat által 2026. évben nyújtott közvetett támogatásokat az 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait működési-, felhalmozási-, finanszírozási jelleggel az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2026. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási-, és likviditási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(4) Szúcs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzati környezetvédelmi alapot környezetvédelmi célokra használja fel.

8. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2026. évre 46.380 forint.

(2) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2026. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

Záró rendelkezések

9. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet 2026. február 26-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

2024-2026. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi várható teljesítés	2026. évi előirányzat	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi várható teljesítés	2026. évi előirányzat
I. Működési bevételek				I. Működési kiadások
B1 Működési célú támogatások áht-on belülről	89 518 460	93 824 897	74 442 391	K1 Személyi juttatások	47 863 268	58 372 493	40 539 000
B3 Közhatalmi bevételek	1 441 666	908 207	1 200 000	K2 Munkaadókat terhelő járulékok	5 317 234	6 580 517	3 512 000
B4 Működési célú bevételek	162 965	110 903	145 000	K3 Dologi kiadások	36 044 299	25 618 017	24 640 000
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	100 000			K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 709 000	6 536 500	7 200 000
				K5 Egyéb működési célú kiadások	3 596 307	2 001 062	2 741 947
Működési célú bevételek összesen	91 223 091	94 844 007	75 787 391	Működési célú kiadások összesen	100 530 108	99 108 589	78 632 947
II. Felhalmozási célú bevételek				II. Felhalmozási célú kiadások
B5 Felhalmozási bevételek	150 000	0	0	K6 Beruházások	54 615 556	2 535 490	5 918 000
B2 Felhalmozási célú támogatások	48 935 784	5 917 936	0	K7 Felújítások	37 982 248	2 490 389	767 000
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 050	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	49 085 784	5 917 936	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	92 598 854	5 025 879	6 685 000
III. Finanszírozási bevételek				III. Finanszírozási kiadások
B8 Finanszírozási bevételek	70 851 448	17 086 260	11 189 537	K9 Finanszírozási kiadások	2 770 682	2 522 507	1 658 981
Finanszírozási bevételek összesen	70 851 448	17 086 260	11 189 537	Finanszírozási kiadások összesen	2 770 682	2 522 507	1 658 981
B1-8 Bevételek összesen	211 160 323	117 848 203	86 976 928	K1-9 Kiadások összesen	195 899 644	106 656 975	86 976 928

2. melléklet a 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

2026. évi bevételi előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Szúcs Községi Önkormányzat
B11 Önkormányzat működési támogatása	52 823 349
B16 Egyéb működési célú támogatás áh.belülről	21 619 042
B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0
B3 Közhatalmi bevételek	1 200 000
B4 Működési célú bevételek	140 000
I. Működési bevételek	75 782 391
B5 Felhalmozási bevételek	0
B2 Felhalmozási célú támogatások	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	10 108 504
III. Finanszírozási bevételek	10 108 504

Szúcsi Zöldliget Óvoda
I. Működési bevételek	5 000
II. Felhalmozási bevételek	0
B8 Finanszírozási bevételek	1 081 033
III. Finanszírozási bevételek	1 081 033
B1-8 Bevételek összesen	86 976 928

3. melléklet a 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

2026. évi kiadási előirányzatok alakulása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Szúcs Községi Önkormányzat
K1 Személyi juttatások	31 097 000
K2 Munkaadókat terhelő járulékok	3 512 000
K3 Dologi kiadások	23 890 000
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 200 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	2 741 947
I. Működési célú kiadások	68 440 947
K6 Beruházások	5 918 000
K7 Felújítások	767 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II. Felhalmozási célú kiadások	6 685 000
K9 Finanszírozási kiadások	1 658 981
III. Finanszírozási kiadások	1 658 981

Szúcsi Zöldliget Óvoda
K1 Személyi juttatások	9 442 000
K2 Munkáltatókat terhelő járulékok	0
K3 Dologi kiadások	750 000
I. Működési célú kiadások	10 192 000
K6 Beruházások	0
II. Felhalmozási célú kiadások	0
III. Finanszírozási kiadások	0
K1-9 Kiadások összesen	86 976 928

4. melléklet a 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2026. évben nyújtott közvetett támogatások

Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése;
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség;
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség;
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése;
- pótlék, bírság mérséklése, elengedése.

5. melléklet a 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026-2028. évek működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

Sor-szám	Megnevezés	2026	2027	2028
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 442 391	78 164 511	82 072 736
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	1 200 000	1 260 000	1 323 000
4.	Működési bevételek	145 000	152 250	159 863
5.	Működési célú bevételek összesen (1+...+4)	75 787 391	79 576 761	83 555 599
6.	Személyi juttatások	40 539 000	43 376 730	46 413 101
7.	Munkaadókat terhelő járulékok	3 512 000	3 757 840	4 020 889
8.	Dologi kiadások	24 640 000	26 364 800	28 210 336
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 200 000	7 704 000	8 243 280
10.	Egyéb működési célú támogatások	2 741 947	2 933 883	3 139 255
11.	Működési célú kiadások összesen (6+... +10)	78 632 947	84 137 253	90 026 861
12.	Felhalmozási bevételek			0
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15.	Felhalmozási célú bevételek összesen (12+ …+14)	0	0	0
16.	Beruházások	5 918 000	6 332 260	6 775 518
17.	Felújítások	767 000	767 000	767 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kiadások összesen (16+...+18)	6 685 000	7 099 260	7 542 518
20.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	11 182 539	11 965 317	12 802 889
21.	Finanszírozási bevételek (20)	11 182 539	11 965 317	12 802 889
22.	Finanszírozási kiadások (22)	1 658 981	1 775 110	1 899 367
23.	Finanszírozási kiadások (22)	1 658 981	1 775 110	1 899 367
24.	Önkormányzat bevételei összesen (5+15+21)	86 969 930	91 542 077	96 358 487
25.	Önkormányzat kiadásai összesen (11+19+23)	86 976 928	93 011 623	99 468 747

6. melléklet a 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2026. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Eredeti előirányzat
	Bevételek
1.	Működési célú támogatások	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 532	6 203 539	74 442 391
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	600 000	0	0	0	600 000	0	0	0	1 200 000
3.	Működési célú bevételek	12 083	12 083	12 083	12 083	12 083	12 083	12 083	12 083	12 083	12 083	12 083	12 087	145 000
4.	Finanszírozási bevételek	932 461	932 461	932 461	932 461	932 461	932 461	932 461	932 461	932 461	932 461	932 461	932 466	11 189 537
	Bevételek összesen	7 148 076	7 148 076	7 148 076	7 148 076	7 748 076	7 148 076	7 148 076	7 148 076	7 748 076	7 148 076	7 148 076	7 148 092	86 976 928
	Kiadások
1.	Személyi juttatások	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	3 378 250	40 539 000
2.	Munkaadókat terhelő járulékok	296 666	296 666	296 666	296 666	296 666	296 666	296 666	296 666	296 666	296 666	296 666	248 674	3 512 000
3.	Dologi kiadások	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 333	2 053 337	24 640 000
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	7 200 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	228 495	228 495	228 495	228 495	228 495	228 495	228 495	228 495	228 495	228 495	228 495	228 502	2 741 947
6.	Beruházás	0	0	0	2 959 000	0	0	0	2 959 000	0	0	0	0	5 918 000
7.	Felújítások	0	0	0	0	383 500	0	0	0	0	383 500	0	0	767 000
8.	Finanszírozási kiadások	138 248	138 248	138 248	138 248	138 248	138 248	138 248	138 248	138 248	138 248	138 248	138 253	1 658 981
	Kiadások összesen	6 694 992	6 694 992	6 694 992	9 653 992	7 078 492	6 694 992	6 694 992	9 653 992	6 694 992	7 078 492	6 694 992	6 647 016	86 976 928

	Egyenleg	453 084	453 084	453 084	-2 505 916	669 584	453 084	453 084	-2 505 916	1 053 084	69 584	453 084	501 076	0