Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 06. 03- 2022. 10. 03Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről, az alábbiakat rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Demjén Község Önkormányzatára, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szervekre.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetését:
a)1 328.720.650.-Ft költségvetési bevétellel és
b)2 328.720.650.-Ft költségvetési kiadással
állapítja meg.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok
a)3 működési célú támogatások államháztartáson belülről 73.340.277.- Ft
b)4 közhatalmi bevételek 103.484.000.- Ft
c)5 működési bevételek 11.363.615.- Ft
d)6 előző évi záró pénzkészlet 126.031.390.- Ft
e)7 felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 14.501.368.-Ft jogcímenkénti megoszlásban fogadja el.
(3)8 A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok
a) személyi juttatások 78.149.822.- Ft
b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10.674.210.- Ft
c) dologi kiadások 68.567.242.- Ft
d) települési szociális ellátások 1.047.180.- Ft
e) települési egyéb támogatások 2.320.000.- Ft
f) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre törvényi előírás alapján 37.406.248 Ft
g) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 19.970.383.- Ft
h) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2.400.000.- Ftű
i) A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások 504.250.-Ft
j) óvodai intézményfinanszírozás 35.787.950.- Ft
k) beruházási kiadások 36.545.535.- Ft
l) felújítási kiadások 70.940.980.- Ft
m) működési tartalék 194.800.- Ft
n) fejlesztési tartalék 0.- Ft
jogcímenkénti megoszlásban fogadja el.
(4) A (2) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és a (3) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.
3. § (1) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását a 2., 3. és 5. mellékletek tartalmazzák.
(2) A Képviselő-testület a 4. melléklet szerint határozza meg az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait és bevételeit.
(3) A bevételek és kiadások kormányzati funkciónként és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontását, a 6. melléklet és 7. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.
(4) Az Önkormányzat által fenntartott Demjéni Varázs Óvoda kiemelt előirányzatonkénti bevételei és kiadásait a 8. melléklet, költségvetési mérlegét a 9. melléklet, kormányzati funkciónkénti részletezését pedig a 10. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.
(5) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételek részletezését a 11. melléklet, a működési célú átadott pénzeszközöket a 12. melléklet szerinti részletezettséggel fogadja el a Képviselő-testület.
(6) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait, szociális rászorultság alapján biztosított ellátások és egyéb, nem szociális rászorultságtól függő ellátásonként a 13. melléklet szerint határozza meg.
(7) A céljelleggel juttatott támogatások összegét a 14. melléklet, a közvetett támogatások összegét, pedig a 19. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
4. § (1) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A pályázati támogatással megvalósuló beruházásokat beruházásonként, a felújítási kiadásokat felújításonként a 16. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(3) Az önkormányzati önerőből megvalósuló beruházásokat beruházásonként a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § (1) Ha a költségvetési évben, az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 18. mellékletében kell bemutatni
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont létszám keretét a 2022. évre vonatkozóan a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A tárgyévet követő 3 év tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak a bemutatását a 21. melléklet, az előirányzat felhasználási ütemtervet a 22. melléklet, a többéves kihatással járó döntések bemutatását a 23. melléklet szerint állapítja meg.
(3)9 A Képviselő-testület az önkormányzat Környezetvédelmi Alapjának a felhasználását a 24. melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) A polgármester 500.000 Ft +ÁFA Ft értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket, az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében, a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A Képviselő-testület fenntartja magának, a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(4) A Képviselő – testület a köztisztviselői illetményalap összegét: 75.000.- Ft-ban, a cafeteria juttatás összegét pedig 375.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat által közvetlenül foglalkoztatott, valamint az önkormányzati intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak, munkavállalók (továbbiakban: foglalkozatott) esetében, a béren kívüli juttatás 2022. évi mértékét bruttó 8.000.-Ft/fő/hó összegben állapítja meg. Az Önkormányzat tárgyévi költségvetése biztosítja továbbá a munkáltatót terhelő közterhek fedezetét is.
(6) A részmunkaidős foglalkoztatottat az (5) bekezdésben meghatározott juttatás a tényleges foglalkoztatás arányában illeti meg. Amennyiben a foglalkoztatott jogviszonya év közben keletkezik, vagy szűnik meg, úgy a juttatás időarányos része illeti meg.
(7) Nem jogosult béren kívüli juttatásra a foglalkoztatott próbaidő alatt, valamint azon időtartam vonatkozásában, amelykor illetményre, vagy átlagkeresetre nem jogosult, feltéve, hogy a távollét időtartama meghaladja a 30 napot.
8. § Jelen rendeletet évente legalább 4 alkalommal, legkésőbb 2022. április 30., június 30., 2022. október 31., november 30. illetve 2023. április 30 napjáig kell módosítani.
9. § Ez a rendelet 2022. február 25-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontját a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdése iktatta be.
A 2. § (3) bekezdése a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (3) bekezdését a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (21) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (22) bekezdésével megállapított szöveg.
A 23. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (23) bekezdésével megállapított szöveg.
A 24. mellékletet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (24) bekezdése iktatta be.