Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 23- 2023. 05. 14Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről, az alábbiakat rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Demjén Község Önkormányzatára, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szervekre.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetését:
a) 686.419.555 Ft költségvetési bevétellel és
b) 686.419.555 Ft költségvetési kiadással
állapítja meg.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 74.111.603 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül 400.000.000 Ft
c) közhatalmi bevételek 137.896.000 Ft
d) működési bevételek 12.271.022 Ft
e) előző évi záró pénzkészlet 62.140.390 Ft
jogcímenkénti megoszlásban fogadja el.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok
a) személyi juttatások 73.318.829 Ft
b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10.121.363 Ft
c) dologi kiadások 104.404.696 Ft
d) települési szociális ellátások 1.047.000 Ft
e) települési egyéb támogatások 3.070.000 Ft
f) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre törvényi előírás alapján 45.678.232 Ft
g) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 24.327.384 Ft
h) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2.080.000 Ft
i) óvodai intézményfinanszírozás 45.873.050 Ft
j) beruházási kiadások 1.283.054 Ft
k) működési tartalék 2.269.000 Ft
l) fejlesztési tartalék 47.960.180 Ft
m) fejlesztési céltartalék 370.858.917 Ft
jogcímenkénti megoszlásban fogadja el.
(4) A (2) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és a (3) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület
3. § (1) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását a 2. melléklet 3. melléklet és 5. mellékletek tartalmazzák.
(2) A Képviselő-testület a 4. melléklet szerint határozza meg az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait és bevételeit.
(3) A bevételek és kiadások kormányzati funkciónként és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontását, a 6. melléklet és 7. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.
(4) Az Önkormányzat által fenntartott Demjéni Varázs Óvoda kiemelt előirányzatonkénti bevételei és kiadásait a 8. melléklet, költségvetési mérlegét a 9. melléklet, kormányzati funkciónkénti részletezését pedig a 10. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.
(5) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételek részletezését a 11. melléklet, a működési célú átadott pénzeszközöket a 12. melléklet szerinti részletezettséggel fogadja el a Képviselő-testület.
(6) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait, szociális rászorultság alapján biztosított ellátások és egyéb, nem szociális rászorultságtól függő ellátásonként a 13. melléklet szerint határozza meg.
(7) A céljelleggel juttatott támogatások összegét a 14. melléklet, a közvetett támogatások összegét, pedig a 19. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
4. § (1) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A pályázati támogatással megvalósuló beruházásokat beruházásonként, a felújítási kiadásokat felújításonként a 16. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(3) Az önkormányzati önerőből megvalósuló beruházásokat beruházásonként a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § (1) Ha a költségvetési évben, az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 18. mellékletében kell bemutatni
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont létszám keretét a 2023. évre vonatkozóan a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A tárgyévet követő 3 év tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak a bemutatását a 21. melléklet, az előirányzat felhasználási ütemtervet a 22. melléklet, a többéves kihatással járó döntések bemutatását a 23. melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) A polgármester 500.000 Ft +ÁFA Ft értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket, az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében, a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A Képviselő-testület fenntartja magának, a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(4) A Képviselő – testület a köztisztviselői illetményalap összegét: 75.000.- Ft-ban, a köztisztviselői cafeteria juttatás összegét pedig 375.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat által közvetlenül foglalkoztatott, valamint az önkormányzati intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak, munkavállalók (továbbiakban: foglalkozatott) esetében, a béren kívüli juttatás 2023. évi mértékét, bruttó 8.000.-Ft/fő/hó összegben állapítja meg. Az Önkormányzat tárgyévi költségvetése biztosítja továbbá a munkáltatót terhelő közterhek fedezetét is.
(6) A részmunkaidős foglalkoztatottat az (5) bekezdésben meghatározott juttatás a tényleges foglalkoztatás arányában illeti meg. Amennyiben a foglalkoztatott jogviszonya év közben keletkezik, vagy szűnik meg, úgy a juttatás időarányos része illeti meg.
(7) Nem jogosult béren kívüli juttatásra a foglalkoztatott próbaidő alatt, valamint azon időtartam vonatkozásában, amelykor illetményre, vagy átlagkeresetre nem jogosult, feltéve, hogy a távollét időtartama meghaladja a 30 napot.
8. § A környezetvédelmi alap tervezet bevételeit és kiadásait a rendelet 24. melléklete tartalmazza.
9. § Jelen rendeletet évente legalább 4 alkalommal, legkésőbb 2023. április 30., június 30., 2023. augusztus 31., november 30. illetve 2024. április 30 napjáig kell módosítani.
10. § Ez a rendelet 2023. február 23-án lép hatályba.